EBA欧洲银行-DE018_38页_4mb

报告摘要

详细总结

核心内容

本文档提供了德意志银行（Commerzbank AG）在2012年12月31日和2013年6月30日的资本状况以及**风险加权资产（RWA）**的详细数据，涵盖了不同类别资产的暴露值、风险敞口比例、RWA计算及相关监管要求的说明。

主要观点

资本结构：文档列出了Commerzbank AG的资本结构，包括普通股本（CET1）、扣除项、核心一级资本（Core Tier 1）和一级资本（Tier 1 Capital）。
资本计算：
- A）Common equity before deductions：2012年为24,016百万欧元，2013年为25,235百万欧元。
- B）Deductions from common equity：2012年为-656百万欧元，2013年为-364百万欧元。
- C）Common equity (A+B)：2012年为23,360百万欧元，占比为11.2%；2013年为24,871百万欧元，占比为12.1%。
- D）CoCos issued before 30 June 2012：2012年和2013年均为0。
- E）Other Existing government support measures：2012年为1,626百万欧元，2013年为0。
- F）Core Tier 1：2012年为24,986百万欧元，占比为12.0%；2013年为24,871百万欧元，占比为12.1%。
- G）Hybrid instruments not subscribed by government：2012年为2,259百万欧元，2013年为1,088百万欧元。
- H）Tier 1 Capital (F+G)：2012年为27,245百万欧元，占比为13.1%；2013年为25,959百万欧元，占比为12.6%。
RWA（风险加权资产）：2012年为208,135百万欧元，2013年为206,288百万欧元。
监管框架：
- CRD3规则：用于计算资本充足率。
- CRR / CRDIV：欧洲银行监管规则，对资本工具和风险加权资产有具体要求。

关键信息

1. 资本结构（2012年12月31日和2013年6月30日）

项目	2012年12月31日（百万欧元）	2013年6月30日（百万欧元）
A) Common equity before deductions	24,016	25,235
B) Deductions from common equity	-656	-364
C) Common equity (A+B)	23,360	24,871
D) CoCos issued before 30 June 2012	0	0
E) Other Existing government support measures	1,626	0
F) Core Tier 1	24,986	24,871
G) Hybrid instruments not subscribed by government	2,259	1,088
H) Tier 1 Capital (F+G)	27,245	25,959

2. 资本占比（2012年12月31日和2013年6月30日）

项目	2012年12月31日	2013年6月30日
C) Common equity	11.2%	12.1%
F) Core Tier 1	12.0%	12.1%
H) Tier 1 Capital	13.1%	12.6%

3. 风险加权资产（RWA）信息

RWA：2012年为208,135百万欧元，2013年为206,288百万欧元。
RWA相关调整：
- CVA风险加权资产：2012年为11,952百万欧元，2013年为12,100百万欧元。
- Securitisation和re-securitisations：部分暴露被从资本中扣除，未计入RWA。

4. 按国家分类的暴露值和RWA

文档还列出了Commerzbank AG在不同国家的暴露值和RWA数据，包括：

德国：
- 总暴露值：341,362百万欧元
- RWA：145,842百万欧元
- Securitisation和re-securitisations被扣除的资本：33.159百万欧元
英国：
- 总暴露值：18.555百万欧元
- RWA：9.354百万欧元
- Securitisation和re-securitisations被扣除的资本：15百万欧元
波兰：
- 总暴露值：14,137百万欧元
- RWA：6,873百万欧元
- Securitisation和re-securitisations被扣除的资本：313百万欧元
美国：
- 总暴露值：157,669百万欧元
- RWA：54.248百万欧元
- Securitisation和re-securitisations被扣除的资本：18百万欧元

5. 暴露分类

非违约暴露（Non-defaulted）和违约暴露（Defaulted）分别列出。
LTV（贷款价值比）：不同类别资产的LTV比例。

补充说明

调整项：部分调整项（如少数股东权益、DTAs依赖未来盈利能力）被单独列出，用于计算资本和RWA。
注释：文档中提及的数值已根据监管指南进行调整，并符合CRD3和CRR规则要求。
核心资本计算：COREP报告要求中提到的资本分类和计算方法被引用。

总结

Commerzbank AG在2012年和2013年资本结构基本稳定，普通股本有所增加，扣除项减少，导致核心一级资本和一级资本有所上升。同时，风险加权资产（RWA）略有下降，但资本与RWA的比率保持在合理范围内。按国家分类的暴露和RWA数据表明，德国是最大的风险敞口来源，其次是英国、波兰和美国。文档还强调了监管框架下的资本计算和调整要求，以确保符合欧洲银行监管标准。

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