20210227-中国银行-经济金融热点快评2021年第24期（总第460期）_银行恢复与处置计划实施办法出台_防风险监管不断统一完善_2页_205kb

银行恢复与处置计划实施办法总结

核心内容

2023年2月26日，银保监会发布《银行保险机构恢复和处置计划实施暂行办法（征求意见稿）》，旨在进一步扩大恢复与处置计划的实施范围，细化并统一相关标准，以提升我国金融机构的风险防控能力，维护金融稳定。

主要观点

1. 恢复与处置计划的作用

   • 恢复计划：要求金融机构在面临压力情景时，采取具体措施维持资本和流动性充足，包括降薪、增资扩股、资产剥离、债务重组等。
   • 处置计划：在金融机构无法维持经营时，采取如资本减记、注资、并购重组、破产清算等措施。
   • 这些计划被称为“生前遗嘱”，有助于在风险发生前进行干预，防止风险外溢。

2. 风险防控关口前移

   • 高风险金融机构的早期识别与干预机制将得到加强，推动问题银行治理机制的优化。
   • 监管机构已通过完善高风险机构评级、制定系统重要性银行评估办法、明确相关法律程序等方式，提升问题银行的处置效率。

3. 实施范围扩大

   • 当前办法要求资产规模达到3000亿元以上的商业银行和2000亿元以上的保险公司制定恢复与处置计划。
   • 这一标准与国际接轨，如美国对并表资产500亿美元以上的机构也有类似要求。
   • 中国已有4家全球系统重要性银行和1家全球系统重要性保险公司建立了较为完善的计划，未来将逐步覆盖信托、消费金融、AMC、金融租赁公司等更多机构类型。

4. 分阶段与差异化实施

   • 鉴于覆盖范围较广，办法将对中小金融机构采取分阶段、简化或差异化实施策略。
   • 银保监会已根据不同机构的特点，发布了相应的恢复与处置计划建议示例，未来将进一步细化差异化的监管要求。

关键信息

• 实施对象：包括银行、保险公司、AMC、金融租赁公司、信托、消费金融公司等。
• 实施标准：
  • 商业银行：资产规模3000亿元及以上。
  • 保险公司：资产规模2000亿元及以上。
• 国际对标：与美国等国家的系统重要性机构监管标准相呼应。
• 监管重点：推动金融机构定期更新和动态调整恢复与处置计划，提升其资本和流动性管理水平。
• 跨境挑战：
  • 外资银行和保险机构需根据母公司或集团的计划制定本地计划。
  • 跨境机构面临监管法律差异、市场环境复杂等挑战，实施难度较大。
  • 未来需加强跨境监管协作，探索更便捷、高效的实施方案。

未来展望

随着我国金融开放程度的提升，跨境金融机构的业务复杂度和经营范围将不断扩展，恢复与处置计划的实施也将面临更多挑战。银保监会将在统一标准的基础上，推动分阶段、差异化和跨境协同的实施路径，以确保风险防控机制的有效性和适应性，为金融系统的稳健运行提供保障。