山东亚华电子股份有限公司2025年第一季度报告总结
核心内容概览
山东亚华电子股份有限公司发布了2025年第一季度报告，内容涵盖公司主要财务数据、股东信息及重要事项。报告表明公司本季度营业收入同比增长30.01%，但净利润仍为负值，且主要财务指标呈现不同程度的波动。此外，公司未经过审计，且未发生企业合并。
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
| 项目 |
本报告期（元） |
上年同期（元） |
增减幅度（%） |
| 营业收入 |
39,574,250.88 |
30,438,870.62 |
+30.01% |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
-5,941,587.31 |
-8,251,799.97 |
+28.00% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
-6,196,558.45 |
-8,808,482.40 |
+29.65% |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
-9,825,237.73 |
-28,369,316.41 |
+65.37% |
| 基本每股收益 |
-0.06 |
-0.08 |
+25.00% |
| 稀释每股收益 |
-0.06 |
-0.08 |
+25.00% |
| 加权平均净资产收益率 |
-0.54% |
-0.72% |
+0.18% |
（二）非经常性损益项目和金额
| 项目 |
本报告期金额（元） |
说明 |
| 非流动性资产处置损益 |
-362,778.83 |
|
| 政府补助 |
330,849.94 |
|
| 持有金融资产和负债的公允价值变动损益 |
277,883.63 |
|
| 其他营业外收入和支出 |
51,586.59 |
|
| 所得税影响额 |
-42,570.19 |
|
| 合计 |
254,971.14 |
|
（三）主要会计数据和财务指标变动原因
| 项目 |
2025年3月31日 |
2025年1月1日 |
增减变动额（元） |
增减变动幅度（%） |
说明 |
| 货币资金 |
517,233,741.67 |
763,281,256.15 |
-246,047,514.48 |
-32.24% |
使用闲置资金购买理财产品 |
| 交易性金融资产 |
250,000,000.00 |
- |
250,000,000.00 |
- |
购买理财产品 |
| 应收款项融资 |
130,236.36 |
770,182.61 |
-639,946.25 |
-83.09% |
银行承兑汇票背书转让 |
| 其他流动资产 |
73,685.62 |
17,190.24 |
+56,495.38 |
+328.65% |
本期待抵扣进项税额增加 |
| 短期借款 |
2,050,000.00 |
900,000.00 |
+1,150,000.00 |
+127.78% |
应收账款保理增加 |
| 应付账款 |
15,943,891.33 |
33,178,300.63 |
-17,234,409.30 |
-51.94% |
支付供应商货款 |
| 合同负债 |
39,193,100.17 |
21,611,944.54 |
+17,581,155.63 |
+81.35% |
收到预收款项增加 |
| 应付职工薪酬 |
5,786,637.09 |
11,018,486.92 |
-5,231,849.83 |
-47.48% |
2024年年末薪酬已支付 |
| 其他流动负债 |
10,166,761.91 |
7,679,660.57 |
+2,487,101.34 |
+32.39% |
已背书未到期银行承兑汇票增加 |
| 租赁负债 |
1,981,776.86 |
1,343,522.01 |
+638,254.85 |
+47.51% |
租赁办事处增加 |
| 少数股东权益 |
45,721.87 |
686,152.81 |
-640,430.94 |
-93.34% |
非全资子公司亏损增加 |
二、股东信息
（一）普通股股东持股情况
| 股东名称 |
股东性质 |
持股比例（%） |
持股数量（股） |
限售股份（股） |
质押/冻结情况 |
| 深圳中亚华信科技有限公司 |
境内非国有法人 |
46.30% |
48,240,000 |
48,240,000 |
不适用 |
| 耿玉泉 |
境内自然人 |
8.26% |
8,609,500 |
8,609,500 |
不适用 |
| 孙成立 |
境内自然人 |
5.22% |
5,438,000 |
5,438,000 |
不适用 |
| 耿斌 |
境内自然人 |
1.64% |
1,705,000 |
1,705,000 |
不适用 |
| 周磊 |
境内自然人 |
0.94% |
980,100 |
980,100 |
不适用 |
| 张连科 |
境内自然人 |
0.63% |
658,700 |
658,700 |
不适用 |
| 向晖 |
境内自然人 |
0.63% |
652,500 |
489,375 |
不适用 |
| 张秀明 |
境内自然人 |
0.51% |
531,505 |
0 |
不适用 |
| 孙明 |
境内自然人 |
0.38% |
395,100 |
0 |
不适用 |
| 龙鹏 |
境内自然人 |
0.37% |
383,500 |
0 |
不适用 |
股东关联关系说明：耿斌通过深圳中亚华信科技有限公司间接持有公司股份，耿玉泉与耿斌为父子关系，属于一致行动人。
三、其他重要事项
本季度未发生重大其他重要事项。
四、季度财务报表
（一）合并资产负债表
| 项目 |
期末余额（元） |
期初余额（元） |
| 货币资金 |
517,233,741.67 |
763,281,256.15 |
| 交易性金融资产 |
250,000,000.00 |
- |
| 应收票据 |
9,433,371.11 |
7,340,343.67 |
| 应收账款 |
189,527,216.48 |
203,114,356.41 |
| 应收款项融资 |
130,236.36 |
770,182.61 |
| 预付款项 |
7,093,748.93 |
5,512,386.37 |
| 其他应收款 |
1,452,306.51 |
1,587,766.70 |
| 存货 |
104,588,978.20 |
95,229,193.00 |
| 合同资产 |
5,569,181.05 |
5,996,190.80 |
| 租赁负债 |
1,981,776.86 |
1,343,522.01 |
| 其他非流动负债 |
- |
- |
| 负债合计 |
124,932,473.93 |
120,072,275.20 |
| 股本 |
104,200,000.00 |
104,200,000.00 |
| 资本公积 |
812,501,516.94 |
812,501,516.94 |
| 其他综合收益 |
-2,105,879.67 |
-1,907,530.89 |
| 盈余公积 |
34,259,322.40 |
34,259,322.40 |
| 未分配利润 |
147,562,451.97 |
153,504,039.28 |
| 所有者权益合计 |
1,096,463,133.51 |
1,103,243,500.54 |
| 资产总计 |
1,221,395,607.44 |
1,223,315,775.74 |
（二）合并利润表
| 项目 |
本期发生额（元） |
上期发生额（元） |
| 营业收入 |
39,574,250.88 |
30,438,870.62 |
| 营业成本 |
23,592,395.29 |
20,391,264.56 |
| 税金及附加 |
617,166.78 |
674,481.37 |
| 销售费用 |
8,823,021.93 |
8,759,911.80 |
| 管理费用 |
7,680,836.26 |
7,564,573.07 |
| 研发费用 |
7,801,866.82 |
9,923,001.88 |
| 财务费用 |
-2,520,651.64 |
-4,055,607.50 |
| 其他收益 |
2,138,380.46 |
3,007,194.16 |
| 投资收益 |
277,883.63 |
175,608.04 |
| 信用减值损失 |
-1,308,046.50 |
371,962.11 |
| 资产减值损失 |
-1,713,099.73 |
-816,690.22 |
| 资产处置收益 |
-366,813.70 |
360.11 |
| 营业利润 |
-7,392,080.40 |
-10,080,320.36 |
| 营业外收入 |
170,402.55 |
9,290.26 |
| 营业外支出 |
108,557.11 |
278,349.75 |
| 利润总额 |
-7,330,234.96 |
-10,349,379.85 |
| 所得税费用 |
-748,207.89 |
-2,097,579.88 |
| 净利润 |
-6,582,027.07 |
-8,251,799.97 |
| 基本每股收益 |
-0.06 |
-0.08 |
| 稀释每股收益 |
-0.06 |
-0.08 |
（三）合并现金流量表
| 项目 |
本期发生额（元） |
上期发生额（元） |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
-9,825,237.73 |
-28,369,316.41 |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
-248,838,477.36 |
-225,097,617.13 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
1,973,505.81 |
-1,509,192.83 |
| 现金及现金等价物净增加额 |
-256,681,206.89 |
-254,959,024.50 |
| 期末现金及现金等价物余额 |
289,845,077.21 |
423,875,614.36 |
五、总结
主要观点
- 营业收入增长显著：本季度营业收入同比增长30.01%，主要得益于市场需求增加和项目交付量上升。
- 净利润亏损：尽管营业收入增长，但净利润仍为负值，且同比改善28%。
- 现金流改善：经营活动产生的现金流量净额同比改善65.37%，主要因销售商品和提供劳务收到的现金增加。
- 非经常性损益影响显著：非经常性损益合计为254,971.14元，主要来自政府补助和理财产品收益。
- 资产结构变化明显：货币资金大幅减少，交易性金融资产增加，其他流动资产增长显著。
- 负债结构变化：短期借款增加，应付账款减少，应付职工薪酬减少，其他流动负债增加。
- 股东结构稳定：前十大股东持股比例未发生重大变化，耿玉泉与耿斌为一致行动人。
关键信息
- 公司第一季度报告未经审计。
- 货币资金减少主要由于使用闲置资金购买理财产品。
- 存货增加与计提存货跌价准备有关。
- 少数股东权益减少主要由于非全资子公司亏损增加。
- 筹资活动现金流入增加，主要源于短期借款增加。
- 投资活动现金流出大幅增加，主要由于理财产品投资。
