北京清新环境技术股份有限公司2023年第三季度报告总结
核心内容概述
北京清新环境技术股份有限公司（以下简称“公司”）发布了2023年第三季度报告，披露了公司主要财务数据、股东信息及重要事项。报告未经过审计，主要会计数据和财务指标均未追溯调整或重述以前年度数据。
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
| 项目 |
本报告期（元） |
本报告期比上年同期增减 |
年初至报告期末（元） |
年初至报告期末比上年同期增减 |
| 营业收入 |
2,364,742,672.82 |
41.50% |
5,979,944,509.20 |
9.31% |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
66,174,268.50 |
-37.54% |
262,261,408.15 |
-28.90% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
67,425,972.73 |
-35.93% |
245,113,405.86 |
-28.98% |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
— |
— |
261,963,255.31 |
-43.52% |
| 基本每股收益 |
0.0308 |
-58.55% |
0.1828 |
-30.12% |
| 稀释每股收益 |
0.0308 |
-58.55% |
0.1828 |
-30.12% |
| 加权平均净资产收益率 |
1.04% |
-0.61% |
4.03% |
-1.73% |
| 总资产 |
23,582,878,493.02 |
— |
23,673,394,211.44 |
— |
| 归属于上市公司股东的所有者权益 |
6,531,812,051.39 |
— |
6,410,597,284.13 |
— |
（二）非经常性损益项目和金额
| 项目 |
本报告期金额（元） |
年初至报告期期末金额（元） |
| 非流动资产处置损益 |
-2,274,445.80 |
-2,845,724.19 |
| 政府补助 |
8,828,413.99 |
46,150,644.32 |
| 资金占用费 |
6,751,091.83 |
6,751,091.83 |
| 委托投资损益 |
-1,066,640.58 |
-1,223,500.00 |
| 公允价值变动收益 |
-7,410,040.68 |
-7,344,437.45 |
| 其他营业外收入和支出 |
-3,290,246.36 |
-1,443,115.77 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 |
105,862.80 |
125,488.99 |
| 所得税影响额 |
2,032,094.80 |
10,630,860.98 |
| 少数股东权益影响额（税后） |
863,604.63 |
12,391,584.46 |
| 合计 |
-1,251,704.23 |
17,148,002.29 |
（三）主要会计数据和财务指标变动原因
| 项目 |
变动比例 |
变动原因 |
| 货币资金 |
-44.73% |
公司持续提高资金使用效率 |
| 交易性金融资产 |
63.38% |
资源化利用业务中相关金属采用点价模式 |
| 其他权益工具投资 |
-51.65% |
处置非主营业务版块股权 |
| 在建工程 |
31.96% |
子公司部分资产改造由固定资产转入在建工程 |
| 开发支出 |
208.52% |
公司加大研发投入 |
| 交易性金融负债 |
2484.47% |
资源化利用业务中相关金属采用点价模式 |
| 应付职工薪酬 |
-36.29% |
发放绩效工资 |
| 应交税费 |
-39.64% |
完成汇算清缴，应缴纳所得税减少 |
| 其他流动负债 |
-34.32% |
合同负债金额减少 |
| 专项储备 |
-83.57% |
专项安全经费使用金额增加 |
| 项目 |
变动比例 |
变动原因 |
| 研发费用 |
46.93% |
公司加大研发投入 |
| 公允价值变动收益 |
-995.92% |
资源利用业务点价模式下未点价部分因金属价格变动确认公允价值变动损益 |
| 信用减值损失 |
-99.37% |
回款的应收账款账龄集中在1年以内 |
| 资产减值损失 |
-109.24% |
合同资产变动较小 |
| 资产处置收益 |
100.00% |
处置长期资产 |
| 营业利润 |
-30.38% |
相关成本上升、加大研发投入等各项原因综合所致 |
| 营业外收入 |
95.24% |
按照项目合同约定确认应收取违约金 |
| 营业外支出 |
-48.17% |
上期金额存在因诉讼确认的预计负债 |
| 所得税费用 |
-34.48% |
本期利润总额下降 |
| 项目 |
变动比例 |
变动原因 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
-43.52% |
支付经营相关成本现金较上期增加 |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
40.42% |
本报告期投资较上期减少 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
-1629.89% |
本报告期偿还公司债“20清新G1” |
二、股东信息
（一）普通股股东情况
- 股东总数：53,259
- 前10名股东持股情况：
- 四川省生态环保产业集团有限责任公司：持股41.56%，质押298,059,489股
- 北京世纪地和控股有限公司：持股15.06%，无质押
- 新疆中能华源股权投资管理有限公司：持股2.36%
- 王瑜珍：持股2.25%
- 陕西省国际信托股份有限公司-陕国投·清新环境员工持股计划集合资金信托计划：持股1.00%
- 香港中央结算有限公司：持股0.37%
- 中国工商银行股份有限公司-银华鑫盛灵活配置混合型证券投资基金（LOF）：持股0.31%
- 郑欣：持股0.30%
- 杨六明：持股0.21%
- 张宁：持股0.16%
（二）优先股股东情况
三、其他重要事项
四、季度财务报表
（一）合并资产负债表
- 总资产：23,582,878,493.02元（较年初减少0.38%）
- 流动资产合计：9,586,865,705.86元（较年初减少5.08%）
- 非流动资产合计：13,996,012,787.16元（较年初增加1.26%）
- 负债合计：15,755,354,683.41元（较年初减少1.03%）
- 所有者权益合计：7,827,523,809.61元（较年初增加2.71%）
（二）合并利润表
- 营业总收入：5,979,944,509.20元（较上年同期增长9.31%）
- 营业总成本：5,804,277,635.07元（较上年同期增长12.48%）
- 营业利润：358,410,927.82元（较上年同期下降30.38%）
- 净利润：314,682,093.52元（较上年同期下降27.07%）
- 归属于母公司股东的净利润：262,261,408.15元（较上年同期下降28.90%）
- 基本每股收益：0.1828元（较上年同期下降30.12%）
（三）合并现金流量表
- 经营活动产生的现金流量净额：261,963,255.31元（较上年同期下降43.52%）
- 投资活动产生的现金流量净额：-559,588,244.93元（较上年同期增长40.42%）
- 筹资活动产生的现金流量净额：-378,938,896.07元（较上年同期下降1629.89%）
- 现金及现金等价物净增加额：-673,516,676.81元（较上年同期下降45.04%）
总结
主要观点
- 营业收入增长显著：第三季度营业收入同比增长41.50%，全年累计增长9.31%，显示公司业务拓展良好。
- 净利润下滑：归属于上市公司股东的净利润同比下降37.54%，扣除非经常性损益的净利润下降35.93%，主要受成本上升及研发投入增加影响。
- 现金流变化：经营活动现金流净额下降43.52%，投资活动现金流净额上升40.42%，筹资活动现金流净额大幅下降，因偿还公司债。
- 股东结构稳定：四川省生态环保产业集团有限责任公司为最大股东，持股41.56%，且存在质押情况。
关键信息
- 公司未经过审计，且无重大调整或重述以前年度数据。
- 非经常性损益项目对净利润影响较小，主要为政府补助及其他非经营性项目。
- 资产结构变动较大，货币资金减少，交易性金融资产增加，其他权益工具投资减少，显示公司资产配置策略有所调整。
- 股东持股结构稳定，无优先股股东信息，主要股东无一致行动人关系。
