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报告摘要

麦克奥迪（厦门）电气股份有限公司2021年第三季度报告总结

核心内容概览

公司概况：麦克奥迪（厦门）电气股份有限公司发布了2021年第三季度报告，未经过审计。
财务表现：
- 营业收入：本季度为383,777,638.12元，同比增长11.72%；年初至报告期末为1,012,416,198.44元，同比增长23.01%。
- 净利润：本季度为48,688,691.96元，同比下降2.58%；年初至报告期末为120,422,252.04元，同比增长28.35%。
- 扣非净利润：本季度为47,345,670.25元，同比增长2.24%；年初至报告期末为113,298,517.36元，同比增长29.61%。
- 经营活动现金流：年初至报告期末为112,720,940.08元，同比增长52.18%。
- 每股收益：基本每股收益为0.0954元，同比下降2.65%；稀释每股收益为0.0954元，同比下降2.65%。
- 净资产收益率：加权平均净资产收益率为10.56%，同比增长1.42%。

主要财务数据变动分析

资产变动情况

交易性金融资产：期末余额为0万元，较期初减少1,085.00万元，下降100%，因收到收购北京能源的业绩补偿款。
预付款项：期末余额为2,388.62万元，较期初增加1,028.50万元，增长75.62%，因医疗板块预付货款及实验室装修款增加。
合同资产：期末余额为223.38万元，较期初增加57.80万元，增长34.91%，因电气板块模具销售合同的质保金增加。
一年内到期的非流动资产：期末余额为0万元，较期初减少5.85万元，下降100%，因合同质保金到期，转回至应收账款。
其他流动资产：期末余额为235.50万元，较期初减少205.19万元，下降46.56%，因应交税金负数重分类至其他流动资产。
使用权资产：期末余额为842.75万元，较期初增加842.75万元，增长100%，因首次执行新租赁准则。
长期待摊费用：期末余额为646.07万元，较期初减少279万元，下降30.16%，因长期待摊销费用减少。
短期借款：期末余额为800.94万元，较期初减少471.08万元，下降37.03%，因偿还银行短期借款。
衍生金融负债：期末余额为0万元，较期初减少9.95万元，下降100%，因外汇买卖合约到期结转。
合同负债：期末余额为2,799.36万元，较期初增加1,225.90万元，增长77.91%，因预收货款增加。
一年内到期的非流动负债：期末余额为5,168.84万元，较期初增加4,350.64万元，增长531.73%，因长期借款重分类及租赁负债重分类。
其他流动负债：期末余额为225.48万元，较期初增加106.35万元，增长89.27%，因预收账款对应的待转销项税额增加。
长期借款：期末余额为5,681.10万元，较期初减少5,650.48万元，下降49.86%，因重分类及偿还借款。
租赁负债：期末余额为152.75万元，较期初增加152.75万元，增长100%，因首次执行新租赁准则。
预计负债：期末余额为1,968.23万元，较期初减少4,845.92万元，下降71.12%，因并购医疗的股权转让款已支付。
递延所得税负债：期末余额为409.52万元，较期初减少267.15万元，下降39.48%，因收回业绩补偿款，转回递延所得税负债。
资本公积：期末余额为2,400.93万元，较期初增加2,392.98万元，增长30100.38%，因计提股权激励费用。

财务费用变动

财务费用：本季度为1,002.41万元，同比增加650.13万元，因汇率波动导致汇兑损失及租赁负债利息支出增加。
其他收益：本季度为598.92万元，同比减少543.53万元，因政府补助金额减少。
投资收益：本季度为55.30万元，同比增加259.59万元，因上期投资损失。
公允价值变动收益：本季度为9.91万元，同比增加67.74万元，因外汇买卖合约公允价值变动。
信用减值损失：本季度为-314.49万元，同比增加133.95万元，因应收账款增加导致计提减值准备。
资产处置收益：本季度为254.97万元，同比增加254.88万元，因转让翔安土地资产。

现金流量变动

经营活动现金流：本季度为11,272.09万元，同比增加3,865.2万元，因经营性现金净盈余随净利润增加。
投资活动现金流：本季度为-7,280.56万元，同比减少2,178.41万元，因购建固定资产减少。
筹资活动现金流：本季度为-6,059.62万元，同比减少2,082.51万元，因偿还银行借款及分配利润。

股东信息

股东总数：报告期末普通股股东总数为18,593人。
前十大股东：
- 北京亦庄投资控股有限公司：持股29.99%，持股数量152,997,984股。
- 麦克奥迪控股有限公司：持股15.56%，持股数量79,391,022股。
- 香港协励行有限公司：持股9.52%，持股数量48,576,998股。
- 嘉兴嘉竞投资合伙企业（有限合伙）：持股5.00%，持股数量25,508,170股。
- 嘉兴嘉逸投资合伙企业（有限合伙）：持股5.00%，持股数量25,508,170股。
- 中央汇金资产管理有限责任公司：持股1.30%，持股数量6,652,000股。
- HJ HOLDINGS LIMITED：持股0.49%，持股数量2,522,040股。
- 潘卫星：持股0.43%，持股数量2,195,000股。
- 徐杰：持股0.31%，持股数量1,594,800股。
- 依青：持股0.30%，持股数量1,528,100股。
关联关系：杨泽声与Hollis Li为叔侄关系，间接持有公司股权。

其他重要事项

股权激励计划：
- 公司于2020年12月18日审议通过2020年限制性股票激励计划。
- 2021年02月05日发布核查意见及公示情况说明。
- 2021年02月09日召开股东大会，审议通过激励计划相关议案。
- 2021年02月18日，董事会与监事会审议通过首次授予限制性股票，向82名激励对象授予2,050万股。
- 2021年09月13日，董事会与监事会审议通过预留限制性股票授予，向27名激励对象授予170万股。

财务报表调整

新租赁准则调整：公司首次执行新租赁准则，对年初资产负债表进行调整，其中：
- 预付款项：调整数为-1,677,170.19元。
- 使用权资产：调整数为14,785,307.78元。
- 一年内到期的非流动负债：调整数为8,661,367.55元。
- 资产总计：调整数为13,108,137.59元。
- 流动负债合计：调整数为8,661,367.55元。
- 非流动负债合计：调整数为-14,785,307.78元。
- 负债合计：调整数为-13,108,137.59元。
- 资本公积：调整数为23,929,800.35元。