四川国光农化股份有限公司2024年第三季度报告总结
核心内容概览
四川国光农化股份有限公司于2024年第三季度发布了未经审计的财务报告，内容涵盖主要财务数据、股东信息、其他重要事项及季度财务报表。报告中详细列示了营业收入、净利润、现金流量等关键财务指标的变化情况，并说明了各项变动的原因。
主要财务数据
本报告期（2024年第三季度）数据
| 项目 |
金额（元） |
同比增减 |
| 营业收入 |
393,126,796.27 |
-0.43% |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
52,640,831.94 |
-2.76% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
51,021,231.98 |
-2.74% |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
— |
— |
| 基本每股收益 |
0.11 |
-8.33% |
| 稀释每股收益 |
0.11 |
-8.33% |
| 加权平均净资产收益率 |
2.56% |
-0.69% |
年初至报告期末（2024年1-9月）数据
| 项目 |
金额（元） |
同比增减 |
| 营业收入 |
1,435,552,256.07 |
6.46% |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
270,013,720.25 |
21.18% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
264,591,364.58 |
22.92% |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
279,483,047.17 |
3.47% |
| 基本每股收益 |
0.61 |
19.61% |
| 稀释每股收益 |
0.59 |
15.69% |
| 加权平均净资产收益率 |
14.69% |
0.34% |
资产与负债情况（2024年9月30日）
| 项目 |
期末余额（元） |
期初余额（元） |
变动率 |
变动原因 |
| 总资产 |
2,582,022,322.80 |
2,656,717,040.13 |
-2.81% |
— |
| 归属于上市公司股东的所有者权益 |
2,003,318,729.92 |
1,774,418,112.83 |
12.90% |
— |
非经常性损益项目
| 项目 |
本报告期金额（元） |
年初至报告期末金额（元） |
| 非流动性资产处置损益 |
3,387.00 |
107,362.81 |
| 政府补助 |
3,854,931.31 |
8,353,588.24 |
| 其他营业外收入和支出 |
-989,899.24 |
-380,987.35 |
| 所得税影响额 |
-489,865.06 |
-1,403,090.93 |
| 少数股东权益影响额（税后） |
-758,954.05 |
-1,254,517.10 |
| 合计 |
1,619,599.96 |
5,422,355.67 |
主要会计数据和财务指标变动原因
合并资产负债表
| 项目 |
期末余额（元） |
期初余额（元） |
变动率 |
变动原因 |
| 交易性金融资产 |
100,000,000.00 |
0 |
0.00% |
购买银行结构性存款 |
| 应收票据 |
51,215,575.02 |
32,333,557.61 |
58.40% |
应收商业承兑汇票增加 |
| 其他应收款 |
11,740,087.64 |
6,946,521.32 |
69.01% |
员工备用金增加 |
| 其他流动资产 |
7,352,156.98 |
153,521,015.84 |
-95.21% |
国债逆回购产品到期 |
| 在建工程 |
72,768,576.23 |
30,091,895.36 |
141.82% |
搬迁技改项目投入增加 |
| 短期借款 |
9,810,000.00 |
46,018,000.00 |
-78.68% |
归还银行借款及贴现减少 |
| 应付票据 |
51,000,000.00 |
10,000,000.00 |
410.00% |
应付银行承兑汇票增加 |
| 应交税费 |
10,289,446.46 |
16,750,537.70 |
-38.57% |
企业所得税减少 |
| 其他应付款 |
71,823,883.37 |
43,550,326.44 |
64.92% |
限制性股票回购义务 |
| 应付债券 |
0 |
306,129,134.68 |
-100.00% |
可转债转股导致减少 |
| 其他权益工具 |
0 |
65,323,845.90 |
-100.00% |
可转债转股导致减少 |
| 资本公积 |
490,776,270.40 |
86,205,404.23 |
469.31% |
可转债转股及限制性股票发行 |
| 库存股 |
43,549,380.00 |
10,251,800.04 |
324.80% |
本期发行限制性股票 |
| 专项储备 |
2,813,659.48 |
1,974,937.10 |
42.47% |
控股公司鹤壁全丰计提安全使用费 |
合并利润表
| 项目 |
本期发生额（元） |
上期发生额（元） |
变动率 |
变动原因 |
| 其他收益 |
8,353,588.24 |
4,162,578.79 |
100.68% |
先进制造业进项税加计抵扣增加 |
| 投资收益 |
1,959,196.21 |
5,582,956.25 |
-64.91% |
股权转让收益减少 |
| 资产减值损失 |
342,064.73 |
-1,151,784.12 |
-129.70% |
存货跌价准备转回 |
| 资产处置收益 |
107,362.81 |
195,374.89 |
-45.05% |
固定资产处置收益减少 |
| 营业外收入 |
1,344,550.75 |
951,525.53 |
41.30% |
废品收入增加 |
| 营业外支出 |
1,725,538.10 |
1,065,764.78 |
61.91% |
赔款支出增加 |
合并现金流量表
| 项目 |
本期发生额（元） |
上期发生额（元） |
变动率 |
变动原因 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 |
20,545,211.96 |
34,331,327.97 |
-40.16% |
利息收入减少 |
| 收回投资收到的现金 |
750,000,000.00 |
13,121.12 |
5715875.47% |
国债逆回购及结构性存款到期 |
| 取得投资收益收到的现金 |
2,285,268.17 |
69,393,533.89 |
-96.71% |
无九鼎投资收益 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 |
374,049.34 |
842,062.44 |
-55.58% |
出售固定资产收到现金减少 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 |
106,647,201.19 |
17,298,000.00 |
516.53% |
大额定期存单到期 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 |
61,771,028.23 |
37,434,638.44 |
65.01% |
搬迁技改项目投入增加 |
| 投资支付的现金 |
700,000,000.00 |
0 |
0.00% |
购入国债逆回购及结构性存款 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 |
490,000,000.00 |
16,460,000.00 |
2876.91% |
定期存款增加 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 |
28,803,185.50 |
42,294,120.00 |
-31.90% |
商业承兑汇票贴现减少 |
| 偿还债务支付的现金 |
20,000,000.00 |
0 |
0.00% |
鹤壁全丰归还银行借款 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 |
390,291,780.85 |
93,725,601.03 |
316.42% |
支付现金分红 |
| 子公司支付给少数股东的股利、利润 |
8,622,720.00 |
0 |
0.00% |
园林、鹤壁全丰及浩之大支付现金分红 |
股东信息
普通股股东情况
- 报告期末普通股股东总数：11,167
- 前10名股东持股情况：
| 股东名称 |
持股比例 |
持股数量（股） |
持有有限售条件的股份数量（股） |
| 颜昌绪 |
34.40% |
161,102,605 |
0 |
| 颜亚奇 |
4.37% |
20,449,170 |
15,336,877 |
| 胡利霞 |
4.37% |
20,449,170 |
15,336,877 |
| 颜昌立 |
2.99% |
13,995,565 |
0 |
| 颜秋实 |
2.99% |
13,995,565 |
0 |
| 颜昌成 |
2.96% |
13,877,690 |
0 |
| 交银施罗德趋势优先混合型证券投资基金 |
1.71% |
8,030,080 |
0 |
| 颜玲 |
1.67% |
7,841,405 |
14,400 |
| 颜铭 |
1.50% |
7,006,345 |
5,278,959 |
| 李汝 |
1.48% |
6,912,880 |
0 |
股东关联关系说明
- 颜亚奇是颜昌绪的儿子，胡利霞是颜亚奇的前妻。
- 颜秋实、颜昌成、颜昌立是颜昌绪的兄弟。
- 颜丽是颜秋实的子女，李汝、李培伟是颜昌绪妹妹的子女。
- 颜铭、颜小燕是颜昌立的子女，颜玲是颜昌成的子女。
- 其他股东未知是否存在关联关系或一致行动人。
其他重要事项
- 公司于2020年7月27日公开发行可转换公司债券320万张，募集资金32,000万元。
- 可转换公司债券于2020年8月19日起在深交所上市交易，债券简称“国光转债”，债券代码“128123”。
- 自2021年2月1日起进入转股期，转股期至2026年7月26日。
- 2024年6月14日触发有条件赎回条款，公司决定提前赎回“国光转债”。
- 赎回数量为4,187张，赎回价格为101.43元/张，累计转股25,947,475股。
- 赎回完成后，“国光转债”于2024年7月17日摘牌。
季度财务报表
合并资产负债表
- 总资产：2,582,022,322.80元
- 负债合计：385,663,774.62元
- 所有者权益合计：2,196,358,548.18元
合并利润表
- 净利润：285,068,081.21元
- 归属于母公司股东的净利润：270,013,720.25元
- 少数股东损益：15,054,360.96元
合并现金流量表
- 现金及现金等价物净增加额：-461,720,777.45元
- 期末现金及现金等价物余额：678,156,868.81元
总结
四川国光农化股份有限公司在2024年第三季度实现了营业收入增长，但净利润同比略有下降。公司通过可转债转股及限制性股票发行，增加了资本公积与库存股。经营活动现金流量净额保持稳定增长，投资活动现金流量净额为负，筹资活动现金流量净额大幅下降，主要由于现金分红支出增加。公司股东结构稳定，颜昌绪为最大单一股东，其他股东包括其亲属及基金公司。报告期内，公司未进行会计准则调整，且第三季度报告未经审计。
