四川川环科技股份有限公司2025年第一季度报告总结
核心内容概述
四川川环科技股份有限公司（证券代码：300547）发布2025年第一季度报告，报告未经过审计。报告中涵盖了公司主要财务数据、非经常性损益项目、资产负债表、利润表、现金流量表及股东信息等内容。
主要财务数据
营收与利润
- 营业收入：315,728,743.23元，同比增长5.60%
- 净利润：46,435,609.10元，同比增长5.06%
- 扣除非经常性损益的净利润：44,186,305.24元，同比增长6.70%
- 基本每股收益：0.2141元，同比增长4.75%
- 稀释每股收益：0.2141元，同比增长4.75%
- 加权平均净资产收益率：3.79%，同比下降0.19个百分点
资产与负债
- 总资产：1,554,841,322.13元，同比下降1.17%
- 归属于上市公司股东的所有者权益：1,247,281,908.59元，同比增长3.87%
非经常性损益项目
- 非流动性资产处置损益：-26,877.70元
- 政府补助：2,865,609.27元（主要来自结构性存款）
- 公允价值变动损益：-3,549.70元
- 债务重组损益：236.24元
- 其他营业外收入和支出：-189,178.27元（对外捐赠200,000元）
- 所得税影响额：396,935.98元
- 合计非经常性损益：2,249,303.86元
主要会计数据和财务指标变动情况
资产负债表项目变动
| 项目 |
2025年3月31日 |
2025年1月1日 |
变动率 |
变动原因 |
| 货币资金 |
159,532,863.95 |
230,190,784.90 |
-30.70% |
经营活动现金流出大于流入4895万元，结构性存款现金流出2000万元 |
| 交易性金融资产 |
20,073,575.60 |
77,125.30 |
25927.23% |
结构性存款 |
| 应收票据 |
47,230,292.40 |
81,781,594.83 |
-42.25% |
已背书未终止确认的银行承兑汇票减少 |
| 应收款项融资 |
148,092,981.95 |
84,095,555.24 |
76.10% |
信用等级较高的银行承兑汇票增加 |
| 预付款项 |
16,979,256.56 |
11,077,968.24 |
53.27% |
预付货款增加 |
| 其他非流动资产 |
2,127,265.52 |
4,887,035.56 |
-56.47% |
长期预付设备款重分类 |
| 其他流动负债 |
21,254,500.44 |
76,485,118.16 |
-72.21% |
已背书未终止确认的银行承兑汇票重分类减少 |
利润表项目变动
| 项目 |
2025年1-3月 |
2024年1-3月 |
变动率 |
变动原因 |
| 研发费用 |
12,178,928.65 |
10,064,256.19 |
21.01% |
研发投入增加 |
| 财务费用 |
-641,623.85 |
-845,943.87 |
-24.15% |
利息收入减少 |
| 利息收入 |
653,389.86 |
787,271.22 |
-17.01% |
利息收入减少 |
| 投资收益 |
- |
47,639.92 |
-100.00% |
无投资收益 |
| 信用减值损失 |
-300,410.79 |
-2,098,040.24 |
-85.68% |
应收账款信用减值准备减少 |
现金流量表项目变动
| 项目 |
2025年1-3月 |
2024年1-3月 |
变动率 |
变动原因 |
| 收到的税费返还 |
1,670,560.00 |
1,213,520.00 |
37.66% |
全资子公司（福利企业）税费返还增加 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 |
4,877,799.95 |
7,967,200.94 |
-38.78% |
政府补助减少 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 |
64,514,995.88 |
51,452,872.16 |
25.39% |
生产销售增加，人工成本增加 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 |
7,805,817.39 |
5,757,365.20 |
35.58% |
销售费用、管理费用、研发费用现金增加 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
-48,945,143.95 |
16,597,009.42 |
-394.90% |
应收票据到期减少，购买商品接受劳务支付现金增加 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 |
- |
22,310,000.00 |
-100.00% |
上期收到前期投资收回的现金 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 |
1,712,777.00 |
16,229,557.41 |
-89.45% |
结构性存款减少 |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
-21,712,777.00 |
6,080,442.59 |
-457.09% |
结构性存款减少 |
股东信息
普通股股东信息
| 股东名称 |
持股比例（%） |
持股数量（股） |
持有有限售条件的股份数量（股） |
| 文建树 |
11.18% |
24,255,896.00 |
4,809,532.00 |
| 文琦超 |
8.35% |
18,109,571.00 |
13,582,178.00 |
| 王欣 |
3.57% |
7,745,110.00 |
2,462,390.00 |
| 文秀琼 |
3.55% |
7,695,594.00 |
1,932,122.00 |
| 吴元棋 |
2.16% |
4,677,287.00 |
0.00 |
| 吴加为 |
2.14% |
4,643,800.00 |
0.00 |
| 文秀兰 |
1.95% |
4,239,762.00 |
966,257.00 |
| 达州市中贸粮油有限公司 |
1.35% |
2,937,933.00 |
1,096,758.00 |
| 王荣 |
1.26% |
2,724,630.00 |
1,734,958.00 |
| 中国银行股份有限公司－摩根士丹利数字经济混合型证券投资基金 |
1.19% |
2,582,780.00 |
0.00 |
无限售条件股东持股情况
| 股东名称 |
持有无限售条件股份数量（股） |
股份种类 |
| 文建树 |
19,446,364.00 |
人民币普通股 |
| 文秀琼 |
5,763,472.00 |
人民币普通股 |
| 王欣 |
5,282,720.00 |
人民币普通股 |
| 吴元棋 |
4,677,287.00 |
人民币普通股 |
| 吴加为 |
4,643,800.00 |
人民币普通股 |
| 文琦超 |
4,527,393.00 |
人民币普通股 |
| 文秀兰 |
3,273,505.00 |
人民币普通股 |
| 达州市中贸粮油有限公司 |
1,841,175.00 |
人民币普通股 |
| 达州市高新科创有限公司 |
1,754,787.00 |
人民币普通股 |
其他重要事项
- 会计准则调整：2024年12月，财政部发布《企业会计准则解释第18号》（财会〔2024〕24号），追溯调整2024年第一季度报表，营业成本增加847,187.81元，销售费用减少847,187.81元。
- 企业合并：本期和上期均无同一控制下企业合并，被合并方净利润均为0元。
总结
本季度报告表明，四川川环科技股份有限公司在2025年第一季度实现了稳步增长，营业收入和净利润均有所提升。尽管经营活动产生的现金流量净额大幅下降，但主要由于结构性存款和应收票据减少所致。公司股东结构稳定，主要股东持股比例和数量变化不大，且无优先股相关事项。财务报表未经过审计，但整体财务状况良好，资产和权益均有所增长。
