EBA欧洲银行-EBA_RECAP_2012ES060_10页_2mb

报告摘要

文档内容总结

核心内容概述

本文档主要涉及银行资本充足率的计算与分析，特别是根据 CRD3（Capital Requirements Directive III）规则下的 资本状况 和 风险加权资产（RWA） 数据。文档还包含针对 主权资本缓冲（Sovereign Capital Buffer） 的相关信息，以及各欧洲经济区（EEA）国家的 直接和间接主权敞口 数据。

主要观点

1. 资本结构

A) 公共股本（Common equity before deductions）：
- 2011年12月为 30,301百万欧元，2012年6月为 34,106百万欧元。
- 包括 可计入资本和储备（eligible capital and reserves），分别为 37,310百万欧元 和 42,291百万欧元。
- 无形资产（intangibles assets） 为负数，分别为 -10,156百万欧元 和 -10,475百万欧元。
- 估值调整（adjustment to valuation differences in other AFS assets） 为 1,243百万欧元（2011年12月）和 1,855百万欧元（2012年6月）。
B) 从公共股本中扣除的项目：
- 2011年12月为 -2,652百万欧元（占比 -0.8%），2012年6月为 -2,599百万欧元（占比 -0.8%）。
- 主要包括 参与和次级债权（participations and subordinated claims） 和 IRB准备金不足与预期损失（IRB provision shortfall and IRB equity expected loss amounts）。
C) 公共股本（A+B）：
- 2011年12月为 27,649百万欧元（占比 8.3%），2012年6月为 31,507百万欧元（占比 9.5%）。
D) 其他可用于满足缓冲的工具（Other instruments available for meeting the buffer）：
- 2011年12月为 3,430百万欧元，2012年6月为 1,238百万欧元。
- 包括根据 EBA Common Term Sheet 发行的 新CoCo债券（Contingent Convertible Bonds）。
E) 其他现有政府支持措施：
- 2011年12月和2012年6月均为 0百万欧元。
F) 核心一级资本（Core Tier 1 including existing government support measures）：
- 2011年12月为 31,079百万欧元（占比 9.4%），2012年6月为 32,745百万欧元（占比 9.9%）。
G) 未被政府认购的混合工具（Hybrid instruments not subscribed by government）：
- 2011年12月和2012年6月均为 0百万欧元。
Tier 1资本（F+G）：
- 2011年12月为 31,079百万欧元（占比 9.4%），2012年6月为 32,745百万欧元（占比 9.9%）。
风险加权资产（RWA）：
- 2011年12月为 331,214百万欧元，2012年6月为 332,034百万欧元。
- 信用风险RWA 为 286,372百万欧元（2011年12月）和 284,465百万欧元（2012年6月）。
- 证券化和再证券化RWA 为 5,767百万欧元（2011年12月）和 4,872百万欧元（2012年6月）。
- 市场风险RWA 为 15,486百万欧元（2011年12月）和 18,213百万欧元（2012年6月）。
- 操作风险RWA 为 29,356百万欧元（2011年12月和2012年6月均相同）。

关键信息

1. 主权资本缓冲（Sovereign Capital Buffer）

H) 合规性过滤器（Prudential filter）：
- 2011年12月和2012年6月均为 878百万欧元。
I) 主权资产账面价值与公允价值差异（Difference between book value and fair value）：
- 2011年12月和2012年6月均为 1,435百万欧元。
主权资本缓冲（Sovereign capital buffer for exposures in EEA）：
- 2011年12月为 2,313百万欧元，2012年6月为 2,313百万欧元。
J) 主权敞口的额外减值（Additional impairments on sovereign exposures）：
- 2011年12月为 0百万欧元，2012年6月为 -43百万欧元。
主权资本缓冲前的赤字（Shortfall before application of sovereign capital buffer）：
- 2011年12月为 -1,270百万欧元，2012年6月为 -2,862百万欧元。
主权资本缓冲后的总体赤字（Overall Shortfall after including sovereign capital buffer）：
- 2011年12月为 1,043百万欧元，2012年6月为 -592百万欧元。

各国主权敞口数据

1. 奥地利（Austria）

总直接长期敞口（GROSS DIRECT LONG EXPOSURES）：40百万欧元。
净直接敞口（NET DIRECT POSITIONS）：-10百万欧元。
直接主权衍生品敞口（DIRECT SOVEREIGN EXPOSURES IN DERIVATIVES）：0百万欧元。
间接主权敞口（INDIRECT SOVEREIGN EXPOSURES）：0百万欧元。
其他项目：均为0或未提供具体数据。

2. 比利时（Belgium）

总直接长期敞口（GROSS DIRECT LONG EXPOSURES）：214百万欧元。
净直接敞口（NET DIRECT POSITIONS）：-17百万欧元。
直接主权衍生品敞口：2百万欧元。
间接主权敞口：-2百万欧元。
其他项目：如 Provisions and write-off 为 -8百万欧元，Prudential filter 为 2百万欧元。

3. 保加利亚（Bulgaria）

总直接长期敞口：0百万欧元。
净直接敞口：0百万欧元。
其他项目：均为0。

4. 捷克共和国（Czech Republic）

总直接长期敞口：55百万欧元。
净直接敞口：0百万欧元。
直接主权衍生品敞口：0百万欧元。
间接主权敞口：-15百万欧元。
其他项目：如 Provisions and write-off 为 -8百万欧元，Prudential filter 为 2百万欧元，Reserve AFS 为 -12百万欧元，Fair value 为 -2百万欧元。

5. 丹麦（Denmark）

总直接长期敞口：0百万欧元。
净直接敞口：0百万欧元。
其他项目：均为0。

6. 爱沙尼亚（Estonia）

总直接长期敞口：0百万欧元。
净直接敞口：0百万欧元。
其他项目：均为0。

7. 芬兰（Finland）

总直接长期敞口：0百万欧元。
净直接敞口：0百万欧元。
其他项目：均为0。

8. 法国（France）

总直接长期敞口：592百万欧元。
净直接敞口：-10百万欧元。
直接主权衍生品敞口：0百万欧元。
间接主权敞口：-2百万欧元。
其他项目：如 Provisions and write-off 为 -3百万欧元，Prudential filter 为 2百万欧元，Reserve AFS 为 -17百万欧元，Fair value 为 -2百万欧元。

9. 希腊（Greece）

总直接长期敞口：99百万欧元。
净直接敞口：0百万欧元。
直接主权衍生品敞口：0百万欧元。
间接主权敞口：-2百万欧元。
其他项目：如 Provisions and write-off 为 -8百万欧元，Prudential filter 为 0百万欧元，Reserve AFS 为 -15百万欧元，Fair value 为 -2百万欧元。

10. 匈牙利（Hungary）

总直接长期敞口：55百万欧元。
净直接敞口：0百万欧元。
直接主权衍生品敞口：0百万欧元。
间接主权敞口：-2百万欧元。
其他项目：如 Provisions and write-off 为 -8百万欧元，Prudential filter 为 0百万欧元，Reserve AFS 为 -15百万欧元，Fair value 为 -2百万欧元。

11. 冰岛（Iceland）

总直接长期敞口：0百万欧元。
净直接敞口：0百万欧元。
其他项目：均为0。

12. 爱尔兰（Ireland）

总直接长期敞口：0百万欧元。
净直接敞口：0百万欧元。
其他项目：如 Provisions and write-off 为 1百万欧元，Prudential filter 为 0百万欧元，Reserve AFS 为 0百万欧元，Fair value 为 0百万欧元。

13. 意大利（Italy）

总直接长期敞口：176百万欧元（2011年12月）和 95百万欧元（2012年6月）。
净直接敞口：部分数据缺失，但 Provisions and write-off 为 -8百万欧元。
其他项目：如 Prudential filter 为 0百万欧元，Reserve AFS 为 -15百万欧元，Fair value 为 -2百万欧元。