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2023年度報告總結

核心內容概述

本報告為環康集團有限公司（ECO-TEK HOLDINGS LIMITED）截至2023年10月31日止的財務及經營情況總結，涵蓋公司資料、主席報告、董事及高級管理層履歷、管理层讨论及分析、企業管治報告、董事報告及獨立核數師報告等內容。

主要觀點與關鍵信息

1. 公司業務與財務表現

• 總收益：2023年度總收益為101,924,000港元，較去年增長4%。
• 業務結構：
  • 環保產品業務收益為55,296,000港元，較去年減少15%。
  • 自來水廠業務收益為46,628,000港元，較去年增長44%，為本集團收益的主要來源。
• 毛利率：2023年度毛利率為36%，較去年提升4個百分點，主因外幣波動及自來水廠業務毛利率較高。
• 其他收入：2023年度其他收入、收益及虧損為1,845,000港元，較去年減少65%。

2. 環保與可持續發展

• 環保產品業務專注於節能液壓機械零部件，應用於船舶機械及清潔能源領域（如水電、風電及波浪能發電設施）。
• 自來水廠業務為天津寶坻區及周邊地區提供經加工自來水，並透過自動化系統監測水質及供水管道狀態，提升效率及環境效益。
• 本集團獲頒「2022-2023 ESG企業大獎」，顯示對環境、社會及企業治理的重視。

3. 管理層與董事會

• 董事會成員：由兩名執行董事（吳正煌、梁偉倫）、一名非執行董事（呂新榮）及四名獨立非執行董事（周錦榮、陳少萍、倪軍、王靜茵）組成。
• 董事會職能：制定業務策略、監察財務表現、批准財務報告與預算，並設有審核、薪酬、提名及環境、社會及管治委員會。
• 董事會會議：全年共舉行6次董事會會議，4次審核委員會會議，2次提名委員會會議，1次薪酬委員會會議及1次環境、社會及管治委員會會議。
• 董事退休與重選：倪軍教授因個人原因不會重選，其他董事（吳正煌、王靜茵）則符合重選條件。

4. 企業管治與政策

• 企業管治政策：本集團遵循GEM上市規則，並採納企業管治守則，確保透明度與合規性。
• 董事會多元化：董事會已實施多元化政策，考慮性別、年齡、文化、教育背景、專業經驗等因素，並定期檢討。
• 股息政策：董事會未建議派發末期股息，並保留更新或取消股息政策的權利。
• 風險管理：設有風險管理框架，包括審核委員會監督財務及內部控制，並聘請外部風險顧問進行評估。
• 反貪污與舉報政策：設有反貪污及舉報政策，以保障公司道德及營運。

5. 財務與資產情況

• 流動資金：2023年10月31日流動資產淨值約為43,841,000港元，流動比率為1.88。
• 財務結構：資產負債比率為13%，較去年下降1%。
• 股本與購股權：公司股本無重大變動，並無購股權行使或贖回。

6. 關聯交易與利益衝突

• 本集團與關聯公司（如Yield Top Limited）有貸款及租賃協議，根據GEM上市規則獲豁免申報。
• 無任何董事或主要行政人員涉及與本集團業務競爭或利益衝突的情況。

7. 股東與信息披露

• 股東可透過股東週年大會、報告及網站獲取資訊，且所有決議案以按股數投票方式進行。
• 本報告未披露任何可能影響股東權益的重大關連交易或權益。

8. 獨立核數師意見

• 獨立核數師為香港立信德豪會計師事務所有限公司，確認財務報告符合香港財務報告準則及披露規定。
• 關鍵審計事項：
  • 收益確認程序：根據商品交付時點確認收入，涉及重大固有風險。
  • 會計政策與披露：財務報告已按香港公司條例及相關會計準則編製，並進行審核。

附屬資訊

• 公司註冊地：開曼群島，主要營業地點為香港鯊魚涌華蘭路20號華蘭中心9樓2室。
• 主要股東：Team Drive Limited、Virtue Trustees (Switzerland) AG、Wide Sky Management Limited等，共持有53.06%的股份。
• 股東週年大會：預計於2024年3月7日舉行，期間暫停股份過戶登記。
• 其他披露：包括財務資料概要、物業及設備變動、儲備變動等。

結語

本集團持續關注環境、社會及企業治理，並在可持續發展與業務增長之間尋求平衡。未來將繼續尋找符合中國節能減排政策的新產品與服務，並加強與股東、客戶及供應商的溝通，以提升企業形象與投資者信心。