中粮工程科技股份有限公司2021年第三季度报告总结
核心内容概述
中粮工程科技股份有限公司发布了2021年第三季度报告，展示了公司在该季度的财务状况、股东结构及非经常性损益项目。报告表明，公司本季度营业收入和净利润均实现了显著增长，但经营活动产生的现金流量净额有所下降。此外，公司未经过审计，且未涉及优先股股东信息。
主要财务数据
本季度主要会计数据和财务指标
| 项目 |
本报告期（元） |
同比增减 |
年初至报告期末（元） |
同比增减 |
| 营业收入 |
416,215,289.93 |
40.28% |
1,126,102,067.87 |
-2.42% |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
22,695,994.12 |
1,138.99% |
74,522,988.45 |
90.85% |
| 基本每股收益 |
0.06 |
700.00% |
0.18 |
80.00% |
| 加权平均净资产收益率 |
1.67% |
1,022.45% |
5.58% |
69.74% |
本报告期末资产负债情况
| 项目 |
2021年9月30日（元） |
2020年12月31日（元） |
同比增减 |
| 总资产 |
3,216,432,087.01 |
2,735,403,060.44 |
17.59% |
| 归属于上市公司股东的所有者权益 |
1,682,971,855.44 |
1,299,307,182.92 |
29.53% |
非经常性损益项目
| 项目 |
本报告期金额（元） |
年初至报告期期末金额（元） |
说明 |
| 非流动资产处置损益 |
23,500.52 |
21,486.47 |
- |
| 政府补助 |
2,111,155.26 |
9,862,763.75 |
- |
| 债务重组损益 |
710,678.70 |
488,330.50 |
- |
| 其他营业外收入和支出 |
-2,793,964.55 |
-3,327,854.45 |
主要系无偿捐赠西藏洛扎县300万元 |
| 所得税影响额 |
-1,022.50 |
-1,312,900.99 |
- |
| 少数股东权益影响额（税后） |
- |
-147,374.85 |
- |
| 合计 |
50,347.43 |
5,584,450.43 |
- |
资产负债表项目变动情况
| 项目 |
2021年9月30日（元） |
2020年12月31日（元） |
变动幅度 |
变动原因 |
| 应收票据 |
4,235,817.62 |
23,805,018.64 |
-82.21% |
上期末持有的票据本期到期 |
| 应收款项融资 |
3,446,652.09 |
2,010,100.00 |
71.47% |
本期持有的银行承兑汇票增加 |
| 预付款项 |
183,296,234.49 |
71,585,573.17 |
156.05% |
本期业务规模增加支付给采购预付款增加 |
| 其他应收款 |
59,470,411.38 |
25,754,851.75 |
130.91% |
本期业务规模增加支付投标及履约保证金增加 |
| 存货 |
461,304,093.09 |
314,346,155.96 |
46.75% |
本期业务规模增加在产品增加 |
| 在建工程 |
38,754,959.16 |
25,820,398.90 |
50.09% |
本期扩大产能项目投入增加 |
| 应付票据 |
7,245,000.00 |
1,000,000.00 |
624.50% |
本期结算方式调整 |
| 合同负债 |
694,322,130.11 |
474,898,070.00 |
46.20% |
本期业务规模增加 |
| 应付职工薪酬 |
75,408,480.37 |
126,828,858.39 |
-40.54% |
本期发放减少 |
| 应交税费 |
6,082,735.40 |
50,482,703.13 |
-87.95% |
本期缴纳减少 |
| 其他应付款 |
32,168,975.71 |
20,009,456.40 |
60.77% |
本期业务增加 |
| 未分配利润 |
217,491,082.54 |
142,968,094.09 |
52.13% |
本期实现净利润增加 |
利润表项目变动情况
| 项目 |
2021年1-9月（元） |
2020年1-9月（元） |
变动幅度 |
变动原因 |
| 税金及附加 |
9,032,152.92 |
6,751,672.13 |
33.78% |
本期应纳税金增加 |
| 销售费用 |
13,415,721.35 |
9,706,698.39 |
38.21% |
本期拓展销售业务 |
| 研发费用 |
58,484,177.69 |
27,871,294.97 |
109.84% |
本期加大研发力度 |
| 财务费用 |
-9,240,320.66 |
-3,248,909.97 |
-184.41% |
本期利息收入增加 |
| 信用减值损失 |
-2,622,514.08 |
-29,991,880.15 |
-91.26% |
本期应收账款计提坏账准备减少 |
| 资产减值损失 |
-4,834,429.55 |
-951,670.26 |
407.99% |
本期合同资产计提减值准备增加 |
| 营业利润 |
81,550,660.22 |
44,108,688.92 |
84.89% |
本期毛利率较高的设计咨询、机电工程系统交付业务收入及占比增加 |
| 营业外收入 |
9,165,611.71 |
6,430,730.54 |
42.53% |
本期收到与日常经营无关的政府补贴增加 |
| 营业外支出 |
5,289,385.61 |
2,796,871.76 |
89.12% |
本期对外捐赠增加 |
| 利润总额 |
85,426,886.32 |
47,742,547.70 |
78.93% |
本期营业利润增加 |
| 净利润 |
76,037,339.09 |
39,387,783.91 |
93.05% |
本期利润总额增加 |
现金流量表变动情况
| 项目 |
2021年1-9月（元） |
2020年1-9月（元） |
变动幅度 |
变动原因 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
-61,174,873.27 |
-34,870,891.26 |
-75.43% |
主要系本期经营投入增加 |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
-41,226,949.46 |
-74,267,432.87 |
44.49% |
上年同期公司收购茂盛装备导致投资活动产生的现金流出较多，本期未有并购业务影响 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
339,186,460.57 |
-1,272,000.00 |
26765.60% |
主要系本期公司上市发行新股募集资金 |
股东信息
普通股股东情况
- 股东总数：40,805
- 前10名股东持股情况：
- 中谷粮油集团有限公司：持股39.48%，持股数量202,243,856
- 上海复星惟实一期股权投资基金合伙企业（有限合伙）：持股16.39%，持股数量83,961,600
- 共青城盛良投资管理合伙企业（有限合伙）：持股7.33%，持股数量37,572,900
- 深圳市明诚金融服务有限公司：持股3.41%，持股数量17,492,000
- 合肥美亚光电技术股份有限公司：持股3.41%，持股数量17,492,000
- 共青城盛良二豪投资合伙企业（有限合伙）：持股2.93%，持股数量15,013,058
- 共青城盛良一豪投资合伙企业（有限合伙）：持股2.58%，持股数量13,226,117
- 共青城盛良四豪投资合伙企业（有限合伙）：持股2.40%，持股数量12,318,900
- 共青城盛良三豪投资合伙企业（有限合伙）：持股2.15%，持股数量10,993,814
- 景建波：持股0.49%，持股数量2,532,774
限售股份情况
- 限售股份：截至2021年9月30日，限售股份合计416,537,036股，主要为首发限售股，拟解除限售日期为2022年3月8日或2024年9月8日。
其他重要事项
季度财务报表调整说明
公司自2021年起首次执行新租赁准则，对资产负债表进行了相应调整，主要体现在使用权资产和租赁负债的科目上。调整后的资产负债表数据如下：
- 使用权资产：2021年1月1日为23,572,398.41元
- 租赁负债：2021年1月1日为16,535,100.84元
- 非流动资产合计：由518,585,998.33元调整为542,023,396.74元，调整数为23,437,398.41元
- 负债合计：由1,347,772,496.26元调整为1,371,209,894.67元，调整数为23,437,398.41元
总结
中粮工程科技股份有限公司在2021年第三季度表现出强劲的财务增长，营业收入和净利润均实现大幅上升，主要得益于业务规模的扩大及毛利率较高的设计咨询和机电工程系统交付业务的收入增加。然而，经营活动产生的现金流量净额下降，可能与经营投入增加有关。此外，公司通过发行新股募集资金，显著提升了筹资活动产生的现金流量净额。在股东结构方面，中谷粮油集团有限公司和深圳市明诚金融服务有限公司为公司的重要股东，且公司未涉及优先股股东信息。公司财务报表调整主要由于新租赁准则的实施，对使用权资产和租赁负债进行了重新分类。
