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石家庄常山北明科技股份有限公司2023年第三季度报告总结

核心内容概览

石家庄常山北明科技股份有限公司发布了2023年第三季度报告，内容涵盖财务数据、股东信息、重要事项及其他财务报表相关说明。报告强调了公司财务状况的变化、股东结构及公司治理调整等关键信息。

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标

（二）非经常性损益项目和金额

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

• 货币资金：较年初减少42.83%，主要由于结算到期货款及偿付到期票据。
• 交易性金融资产：较年初减少100%，由于结构性存款到期收回。
• 应收票据：较年初减少36.07%，由于前期承兑汇票在本期承兑。
• 应收款项融资：较年初增加31.56%，由于本期收到的承兑汇票增加。
• 投资性房地产：较年初增加42.24%，由于部分用于出租的房产从固定资产转入投资性房地产。
• 在建工程：较年初增加31.75%，由于云数据中心及腾讯云项目投资增加。
• 开发支出：较年初减少55.39%，由于部分项目达到预定用途转入无形资产。
• 应付票据：较年初减少48.07%，由于前期开出的应付票据到期结算。
• 应付账款：较年初减少33.52%，由于本期支付采购货款。
• 合同负债：较年初增加61.95%，由于软件业务已签约但未履约项目增加。
• 应交税费：较年初减少39.57%，由于期初税款本期缴纳。
• 一年内到期的非流动负债：较年初增加42.24%，由于长期借款转入该科目。
• 长期借款：较年初减少36.45%，由于部分转入一年内到期的非流动负债。
• 长期应付款：较年初减少39.64%，由于部分融资租赁款重分类。
• 少数股东权益：较年初减少284.41%，由于非全资子公司北明数科亏损。
• 其他收益：同比减少56.74%，由于上年同期递延收益转入其他收益。
• 投资收益：同比增加104.67%，由于河北银行分红及衍生品业务收益增加。
• 公允价值变动收益：同比减少102.60%，由于货币掉期和利率掉期业务确认的收益减少。
• 信用减值损失：同比增加88.48%，由于应收款项坏账准备计提增加。
• 资产减值损失：同比减少53.29%，由于存货跌价准备减少。
• 资产处置收益：同比增加100.07%，由于上年同期处置机器设备形成损失。
• 营业外收入：同比减少44.20%，由于上年同期客户违约金收入增加。
• 营业外支出：同比增加414.66%，由于退缴棉花进口关税配额造成的损失。
• 所得税费用：同比增加466.63%，由于转销存货及固定资产减值准备影响。
• 少数股东损益：同比减亏39.35%，由于非全资子公司北明数科减亏。
• 筹资活动产生的现金流量净额：同比减少114.87%，由于本期取得银行借款减少。
• 现金及现金等价物净增加额：同比减少75.03%，由于筹资活动现金流量减少。

二、股东信息

（一）普通股股东情况

• 股东总数：191,562
• 前10名股东持股情况：

• 一致行动人说明：北京北明伟业控股有限公司、李锋与应华江为一致行动人。

三、其他重要事项

1. 法定代表人变更：2023年7月6日，公司法定代表人由原任变更为吴宁先生，通过董事会决议完成工商变更登记。
2. 分布式光伏项目：2023年9月13日，公司审议通过与第三方合作开展分布式光伏项目的议案，涉及正定园区及恒新公司建筑物屋顶，委托河北国经招标有限公司公开招标。

四、季度财务报表

（一）合并资产负债表（2023年9月30日）

• 总资产：15,117,999,600.72元（较年初减少8.69%）
• 所有者权益：5,820,872,247.56元（较年初减少2.18%）
• 负债合计：9,324,930,332.91元（较年初减少12.15%）

（二）合并年初至报告期末利润表

• 净利润：-152,765,006.98元（较上年同期亏损减少17.43%）
• 归属于母公司股东的净利润：-130,260,531.43元（较上年同期亏损减少3.96%）
• 少数股东损益：-22,504,475.55元（较上年同期亏损减少39.35%）

（三）合并年初至报告期末现金流量表

• 经营活动产生的现金流量净额：-940,943,171.25元（较上年同期增加25.47%）
• 投资活动产生的现金流量净额：-71,718,173.47元（较上年同期增加8.26%）
• 筹资活动产生的现金流量净额：-105,540,139.02元（较上年同期减少114.87%）
• 现金及现金等价物净增加额：-1,115,857,930.52元（较上年同期减少75.03%）

五、审计情况

• 第三季度报告：未经过审计。

总结

• 财务表现：公司第三季度净利润为负，但较上年同期有所改善，主要受益于政府补助及投资收益增加，但整体经营仍面临压力。
• 资产结构：货币资金减少，交易性金融资产清零，投资性房地产增加，显示公司正在优化资产配置。
• 负债结构：长期借款减少，但一年内到期的非流动负债增加，反映公司债务结构调整。
• 股东结构：石家庄常山纺织集团为最大单一股东，公司与部分自然人股东存在一致行动关系。
• 重大事项：法定代表人变更及分布式光伏项目启动，显示公司治理调整及业务拓展方向。