2018-从大数据看企业风险管理_29页-1mb

从大数据看企业风险管理总结

核心内容

企业风险管理是企业在经营过程中识别、评估和控制各类风险，以保障其战略目标实现的重要管理活动。企业风险主要来源于内部流程、外部环境、战略决策、财务活动、市场变化及自然灾害等多个方面，其中财务风险、运营风险、战略风险和巨灾风险尤为关键。企业需通过科学的风险识别、评估与控制手段，构建有效的风险管理体系，以实现风险最小化和保障最大化的平衡。

主要观点

• 企业风险来源广泛：包括财务、运营、战略、市场、社会环境及巨灾风险。
• 风险控制需系统化：企业应通过持续监控和个别评价相结合的方式，对风险进行全过程管理。
• 风险管理原则：以最小成本获得最大保障，风险处理方式包括风险回避、预防、自留和转移。
• 风险识别方法多样：如生产流程分析法、财务表格分析法和保险调查法等，帮助企业全面识别潜在风险。
• 风险评估矩阵：通过评估风险的可能性和严重性，确定风险等级，并采取相应的应对措施。
• 风险管理组织类型多样：包括职能型、事业部型、矩阵型和现代型，企业应根据自身特点选择合适的组织结构。
• 案例启示：安然公司与南望集团的失败案例表明，缺乏有效风险管理机制、盲目扩张、决策失误和忽视运营风险等，都会导致企业陷入危机。
• 海尔风险管理经验：海尔通过流程化、多元化、组织优化和人事管理等手段，成功防范了扩张过程中的风险。
• 三鹿集团教训：三鹿集团因运营风险管理失控，最终导致重大食品安全事故和企业破产。

关键信息

企业风险分类

1. 财务风险

   • 筹资风险：包括资金成本上升、偿债能力下降。
   • 投资风险：包括实体资产与金融资产投资的不确定性。
   • 收益分配风险：股利分配不当可能影响投资者信心与企业资金链。

2. 运营风险

   • 涉及流程、人为、系统、事件和业务风险，需通过内部控制和流程优化进行管理。

3. 市场风险

   • 包括产品市场风险和金融市场风险，如需求变化、利率波动等。

4. 巨灾风险

   • 由自然灾害引发，如洪水、地震、飓风等，无法彻底消除，需通过保险和科学应对进行管理。

风险控制方法

• 持续监控：实时执行，融入日常经营，提高风险响应效率。
• 个别评价：由高层管理人员、风险管理人员等参与，定期评估风险状况。
• 风险识别方法：
  • 生产流程分析法（风险列举法、流程图法）
  • 财务表格分析法（资产负债表、损益表等）
  • 保险调查法（选择适合的险种或委托专业机构进行调查）

风险评估矩阵

风险管理模式

企业风险管理模式由以下五个模块组成：

1. 风险战略：确定企业风险偏好与管理工具。
2. 风险管理职能：设立风险管理委员会、首席风险官及风险管理部门。
3. 综合内控系统：围绕业务流程制定规章制度与措施。
4. 风险理财：通过金融手段进行风险估值与交易。
5. 风险管理信息系统：支持信息采集、分析、报告与情境模拟。

风险管理组织类型

• 职能型
• 事业部型
• 矩阵型
• 现代型

风险管理实践

• 集团企业风险控制指标体系：以净资本为核心，定期编制监管报表，建立动态监控与补足机制。
• 主要分析指标：
  • 杜邦财务分析体系
  • 资产、负债、所有者权益构成分析
  • 资金结构分析
  • 经营协调性分析
  • 偿债能力分析
  • 盈利能力分析
  • 现金流量表分析

企业风险管理案例分析

• 安然公司：因经验决策、财务结构复杂及信用危机导致破产。
• 南望集团：因财务风险、运营风险、战略风险和巨灾风险导致资金链断裂。
• 海尔集团：通过流程化、多元化、组织优化和人事管理等手段成功防范风险。
• 三鹿集团：因运营风险管理失控导致重大食品安全事故和企业破产。

管理大数据（RBD）平台

• 中源数聚：全球首创管理大数据（RBD）概念，构建了相关模型和数据体系。
• 平台功能：
  • 数据提取：海量管理数据，包括战略、组织、制度、文化等。
  • 数据分析：专业深度挖掘，提供系统思考。
  • 管理培训：涵盖战略、集团管控、文化、人力资源等领域。
  • 定制报告：提供行业研究、专题分析等深度服务。
  • 深度会谈：全方位问题分析与方案探讨。
  • 咨询报告：结合人工与智能，提供高质量低成本的管理咨询服务。

结语

企业风险管理是一项复杂的系统工程，涉及多个层面和环节。通过科学的风险识别、评估与控制手段，结合大数据技术，企业可以更高效地应对各类风险，提升整体管理水平和抗风险能力。