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工蓋有限公司2022/2023年報總結

公司基本資料

• 公司名稱：工蓋有限公司（於開曼群島註冊成立）
• 股份代碼：1421
• 主要業務：太陽能電業務、配電系統業務、電力工程服務及新業務（如化妝品研發）
• 註冊辦事處：Cricket Square, Hutchins Drive, P.O.Box 2681, Grand Cayman KY1-1111, Cayman Islands
• 主要股份過戶登記處：Codan Trust Company (Cayman) Limited
• 香港股份過戶登記分處：聯合證券登記有限公司，位於香港北角英皇道338號華懋交易廣場2期33樓3301-04室
• 總部及香港主要營業地點：香港尖沙咀東麽地道61號冠華中心12樓1202室
• 公司秘書：廓麟基先生（2023年10月1日獲委任），吳國樑先生（2023年10月1日辭任）
• 授權代表：廓麟基先生（2023年10月1日獲委任），吳國樑先生（2023年10月1日辭任），姚潤雄先生
• 核數師：大華馬施雲會計師事務所有限公司（執業會計師，註冊公眾利益實體核數師）
• 主要銀行：香港上海滙豐銀行有限公司、中國銀行（香港）、中國農業銀行、交通銀行

主要業務表現

太陽能電業務

• 收益：約38,500,000港元（2022年：56,800,000港元）
• 毛利率：6.7%（2022年：10.6%）
• 收益下降原因：客戶需求減弱、政策推動大型光伏發電站建設對中小型項目造成壓力

配電系統業務

• 收益：約43,000,000港元（2022年：153,600,000港元）
• 毛利率：6.7%（2022年：10.6%）
• 收益下降原因：毛利率受壓、客戶需求疲弱

電力工程服務

• 收益：0港元（2022年：200,000新加坡元）
• 市場狀況：新加坡建造業活動低迷，無新項目獲取

財務表現

• 總收益：約81,500,000港元（2022年：211,600,000港元），減少61.5%
• 虧損：約61,600,000港元（2022年：44,000,000港元）
• 每股虧損：87.7港仙（2022年：63.3港仙）
• 資產總值：約250,700,000港元（2022年：309,300,000港元），減少18.9%
• 流動資產：約247,300,000港元（2022年：308,000,000港元），減少19.7%
• 負債總額：約69,600,000港元（2022年：63,200,000港元），增加10.2%
• 總權益：約181,000,000港元（2022年：246,100,000港元），減少26.4%

資本結構與融資

• 2023年配售事項：
  • 配售價格：0.22港元/股（較配售協議日期收市價折讓1.35%）
  • 配售總數：13,902,800股，總面值2,780,560港元
  • 配售所得淨額：約2,900,000港元，全部用作一般營運資金
  • 已動用：約0.9百萬港元（其中0.8百萬港元用於人力資源）

重大投資與財務狀況

• 按公平值計入損益的金融資產：
  • 公平值虧損：1,900,000港元（2022年：3,300,000港元）
  • 主要影響因素：潛澱、鼎石、星亞控股、中國寶力等公司股價下跌
• 現金及現金等價物：約13,700,000港元（2022年：38,800,000港元）
• 負債比率：0.25（2022年：0.03）
• 流動比率：3.7（2022年：5.0）
• 資本負債率：0.25（2022年：0.03）

財務比率與業務展望

• 毛利率：6.7%（2022年：10.6%）
• 淨利率：不適用（因淨虧損）
• 資產回報率：不適用
• 業務展望：
  • 預期中國業務將逐步復甦
  • 維持主營業務，尋求新商機，如電力設備及儲能系統
  • 建立新附屬公司，從事化妝品與個人護理產品研發（預計下個財政年度開始運營）

管理層與董事會

• 董事會成員：
  • 執行董事：劉炎城（主席）、姚潤雄
  • 非執行董事：譚德華
  • 獨立非執行董事：梁寶漢、李勁、羅曉東博士
• 委員會：
  • 審核委員會：梁寶漢（主席）、李勁、羅曉東博士、譚德華
  • 提名委員會：劉炎城（主席）、梁寶漢、李勁、羅曉東博士
  • 薪酬委員會：梁寶漢（主席）、李勁、羅曉東博士、譚德華
• 董事會報告：
  • 結構及成員組成符合上市規則要求
  • 定期檢討董事會成員組成及專業知識
  • 確保董事會多元化及獨立性

企業管治與風險管理

• 企業管治：
  • 遵守上市規則附錄十四企業管治守則
  • 定期監察董事會程序、監督及決策
• 風險管理：
  • 主要風險：
    • 財務及經濟風險：流動資金管理、信貸風險、外匯風險、延誤及超支風險
    • 監管與合規風險：遵守中國、香港及新加坡法律法規
    • 競爭風險：需透過競價及磋商取得新項目
    • 營運風險：外勞供應、安全與健康、資格及牌照
  • 風險緩釋措施：
    • 優化供應鏈及成本效益
    • 建立內部監控系統
    • 維持良好與供應商及客戶的關係
    • 進行風險評估及監督

董事及高級管理層履歷

• 執行董事：
  • 劉炎城：55歲，主席，具有多元化業務經驗（包括物業、酒店、電子、金融）
  • 姚潤雄：61歲，執行董事，具有珠寶業務經驗
• 非執行董事：
  • 譚德華：58歲，具有會計及企業發展經驗
• 獨立非執行董事：
  • 梁寶漢：59歲，執業會計師，具備財務管理經驗
  • 李勁：56歲，曾擔任律師及企業高管，具備商業法及企業融資經驗
  • 羅曉東博士：37歲，結構工程背景，具備建造業經驗
• 高級管理層：
  • 岑有孝：68歲，集團創始人，曾任董事總經理
  • 岑有興：62歲，電子工程背景，現為董事
  • 戴勇：46歲，項目總監及首席營運官，具備電力產品及光伏新能源經驗
  • 吳國樑：41歲，集團財務總監，具備財務及會計專業知識
  • 廓麟基：41歲，公司秘書，執業律師，具備企業融資經驗

購股權計劃與董事權益

• 購股權計劃：
  • 2017年通過，授予董事及員工
  • 截至2023年6月30日，已授出購股權總計：13,902,800股（劉炎城、姚潤雄、僱員）
  • 已行使購股權：0股
  • 未行使購股權：約10,247,560股
• 董事權益：
  • 截至2023年6月30日，各董事持有本公司股份總數：
    • 刘炎城：380,000股（含配偶250,000股）
    • 姚潤雄：602,500股（含配偶931,500股）
    • 譚德華：0股（含未行使購股權695,140股）

綜合財務報表與附註

• 財務報表：
  • 綜合損益及其他全面收入表（第56頁）
  • 綜合財務狀況表（第57頁）
  • 綜合權益變動表（第59頁）
  • 綜合現金流量表（第61頁）
  • 綜合財務報表附註（第63頁）
• 財務附註：
  • 包含資產、負債、權益變動、購股權計劃、財務比率等詳細資料
  • 資產抵押：無
  • 儲備變動：可分配儲備為149,420,000港元（2022年：157,041,000港元）

管理層討論與分析

• 業務回顧：
  • 2023年財政年度總收益減少，主要來自太陽能電業務與配電系統業務
  • 管理層積極尋求新客戶與合同，並保持業務營運
• 財務回顧：
  • 總收益下降61.5%，虧損增加18.1%
  • 毛利減少至6.7%，主要受配電系統業務影響
• 現金流量：
  • 經營活動所用現金流量淨額：39,800,000港元
  • 投資活動所用現金淨額：1,800,000港元
  • 融資活動所得現金流量淨額：16,900,000港元
• 風險管理：
  • 經過全面評估與監督，確保公司營運與財務安全
  • 定期監察與調整，以應對政策、市場及經營風險

企業管治報告

• 董事會多元化：
  • 有三名獨立非執行董事及一名非執行董事
  • 關注性別、年齡、專業背景等多方面多元化
• 董事會會議：
  • 全年共舉行9次董事會會議、3次審核委員會、3次薪酬委員會、1次提名委員會、2次股東大會
  • 董事出勤率良好，均參與會議及股東大會
• 公司秘書與監督：
  • 當前公司秘書為廓麟基先生
  • 負責監督公司程序及監管要求
  • 接受專業培訓，確保符合上市規則

未來展望

• 業務策略：
  • 維持主營業務，優化資源分配
  • 探索新市場與業務（如化妝品研發）
  • 維持對配電系統與太陽能業務的投入
• 財務目標：
  • 優化營運資金，提高流動資金管理
  • 增加盈利能力與財務穩定性
• 風險管理：
  • 持續監察政策、市場及營運風險
  • 建立對沖安排以應對外匯風險
  • 保持與供應商及客戶的良好關係

總結

工蓋有限公司在2022/2023財政年度經歷了總收益與淨虧損的顯著下降，主要受太陽能電業務與配電系統業務收益減少影響。儘管如此，公司仍保持對業務復甦的信心，並積極探索新業務機會，如化妝品與個人護理產品研發。公司財務狀況受控，並已通過配售股份籌集資金以支持營運。董事會與委員會的結構與功能均符合上市規則要求，並持續強化企業管治與風險管理，以保障股東利益與公司長期發展。