EBA欧洲银行-EBA_TR_ES_K8MS7FD7N5Z2WQ51AZ71_29页_5mb

报告摘要

本次2016年欧盟范围压力测试（EU-wide Stress Test）旨在评估Banco Bilbao Vizcaya Argentaria S.A.（BBVA）在不同情景下的资本充足性、风险敞口及拨备覆盖率。测试涵盖多个国家的金融机构，包括西班牙、美国、土耳其、墨西哥、法国、秘鲁和英国。

资本充足率：BBVA在2015年底的Common Equity Tier 1（CET1）资本为48,553.76百万欧元，2018年基准情景下为48,630.56百万欧元，而不利情景下降至34,320.68百万欧元。CET1比率在2015年底为12.0%，基准情景下维持12.0%，不利情景下下降至8.3%。
杠杆率：BBVA的杠杆率在2015年底为6.3%，基准情景下为7.1%，不利情景下降至5.2%。完全负荷杠杆率在基准情景下为7.0%，不利情景下为5.1%。
风险敞口：BBVA的总风险敞口在2015年底为403,365.04百万欧元，基准情景下为404,185.58百万欧元，不利情景下增加至414,131.70百万欧元。
拨备覆盖率：在不利情景下，BBVA的拨备覆盖率（Stock of provisions for defaulted stock / default stock）为47.94%。部分国家如西班牙、法国等的拨备覆盖率在不利情景下也有所变化，但整体显示银行在压力情景下仍具备一定的拨备能力。
信用风险：测试主要针对信用风险（IRB），分为A-IRB和F-IRB两种方法。各国家和类别（如中央银行、机构、企业、零售等）的风险敞口和拨备情况均被详细列出。

风险敞口：A-IRB下非违约敞口为25,285百万欧元，违约敞口为363百万欧元；F-IRB下非违约敞口为20,660百万欧元，违约敞口为42百万欧元。
拨备：A-IRB下非违约拨备为36百万欧元，违约拨备为157百万欧元；F-IRB下非违约拨备为0，违约拨备为0。
拨备覆盖率：43.2%。

强制转换：在不利情景下，有4,439百万欧元的强制转换工具未计入CET1计算。
可转换资本工具：无额外的Tier 1或Tier 2工具在不利情景下转换为CET1或被触发写入。
测试方法：拨备覆盖率计算基于“Stock of provisions for defaulted stock / default stock”，参考方法论说明第59和61段。