中润资源投资股份有限公司2016年第一季度报告总结
核心内容概览
本报告为中润资源投资股份有限公司2016年第一季度财务报告，涵盖了公司主要财务数据、股东持股情况及重要事项等信息。报告未经过审计。
主要财务数据
一、主要会计数据和财务指标（本报告期 vs 上年同期）
| 项目 |
本报告期（元） |
上年同期（元） |
增减幅度 (%) |
主要原因 |
| 营业收入 |
206,482,309.77 |
82,088,058.18 |
151.54% |
子公司商品房结转收入增加 |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
16,514,980.97 |
-10,875,388.34 |
251.86% |
子公司地产项目利润增加及VGM亏损减少 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
17,092,649.76 |
-10,922,027.02 |
256.50% |
子公司地产项目利润增加及VGM亏损减少 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
57,555,985.39 |
32,648,608.28 |
76.29% |
子公司工程款支出减少 |
| 基本每股收益 |
0.0178 |
-0.0117 |
251.86% |
子公司地产项目利润增加及VGM亏损减少 |
| 稀释每股收益 |
0.0178 |
-0.0117 |
251.86% |
子公司地产项目利润增加及VGM亏损减少 |
| 加权平均净资产收益率 |
1.14% |
-0.77% |
1.91% |
净利润增加 |
二、资产与负债情况（本报告期末 vs 上年度末）
| 项目 |
本报告期末（元） |
上年度末（元） |
增减幅度 (%) |
主要原因 |
| 总资产 |
3,208,937,704.05 |
3,240,346,396.95 |
-0.97% |
资产规模略有下降 |
| 归属于上市公司股东的净资产 |
1,483,424,580.41 |
1,435,241,532.86 |
3.36% |
净利润增加 |
三、非经常性损益项目
| 项目 |
金额（元） |
说明 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 |
-585,605.99 |
|
| 所得税影响额 |
-101.40 |
|
| 少数股东权益影响额（税后） |
-8,038.60 |
|
| 合计 |
-577,668.79 |
|
股东持股情况
普通股股东前10名
| 股东名称 |
持股比例 |
持股数量 |
质押或冻结情况 |
| 深圳市南午北安资产管理有限公司 |
25.08% |
233,000,000 |
质押 |
| 郑强 |
22.09% |
205,221,434 |
质押 |
| 东海基金-工商银行-鑫龙135号资产管理计划 |
1.57% |
14,624,286 |
|
| 国信证券股份有限公司 |
0.80% |
7,395,890 |
|
| 中铁宝盈资产-浦发银行-中铁宝盈-宝鑫77号特定客户资产管理计划 |
0.78% |
7,227,220 |
|
| 东海基金-工商银行-鑫龙138号资产管理计划 |
0.69% |
6,450,353 |
|
| 国信期货有限责任公司-林超 |
0.65% |
6,000,000 |
|
| 卢粉 |
0.61% |
5,700,040 |
|
| 天安财产保险股份有限公司-保赢1号 |
0.55% |
5,066,945 |
|
| 湖南富兴投资发展有限公司 |
0.53% |
4,951,500 |
|
关联关系说明
- 深圳市南午北安资产管理有限公司与卢粉女士存在关联关系，属于一致行动人。
- 其他股东之间未说明存在关联关系。
融资融券情况
- 国信期货有限责任公司－林超、卢粉、湖南富兴投资发展有限公司通过客户信用交易担保证券账户持有股份。
重要事项分析
一、会计报表项目变动情况
| 项目 |
期末数（元） |
期初数（元） |
增减幅度 (%) |
变动原因 |
| 预付账款 |
103,859,081.28 |
64,768,505.01 |
60.35% |
子公司预付工程款增加 |
| 一年内到期的非流动负债 |
75,057,920.00 |
45,000,000.00 |
66.80% |
长期借款中中国银行借款3000万元需一年内偿还 |
| 长期借款 |
97,688,239.97 |
145,268,026.33 |
-32.75% |
中国银行借款需一年内偿还 |
| 营业收入 |
206,482,309.77 |
82,088,058.18 |
151.54% |
商品房结转收入增加 |
| 营业税金及附加 |
18,337,899.38 |
2,563,090.04 |
615.46% |
收入增加导致税金增加 |
| 销售费用 |
1,082,201.66 |
590,611.30 |
83.23% |
销售推广力度加大 |
| 财务费用 |
5,245,971.22 |
408,200.85 |
1185.14% |
子公司贷款增加 |
| 资产减值损失 |
5,162,774.33 |
-2,826,116.22 |
282.68% |
坏账准备增加 |
| 营业利润 |
22,488,710.56 |
-22,163,697.47 |
201.47% |
子公司地产项目利润增加及VGM亏损减少 |
| 利润总额 |
21,903,104.57 |
-22,170,146.79 |
198.80% |
子公司地产项目利润增加及VGM亏损减少 |
| 所得税费用 |
6,316,454.27 |
-4,252,555.92 |
248.53% |
利润增加 |
| 净利润 |
15,586,650.30 |
-17,917,590.87 |
186.99% |
子公司地产项目利润增加及VGM亏损减少 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
57,555,985.39 |
32,648,608.28 |
76.29% |
子公司工程款支出减少 |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
-24,915,552.14 |
-13,080,571.85 |
-90.48% |
子公司固定资产投资增加 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
-24,743,056.59 |
-2,760,503.15 |
-796.32% |
子公司偿还到期借款 |
| 现金及现金等价物净增加额 |
7,800,224.67 |
16,807,533.28 |
-53.59% |
子公司偿还长期借款增加 |
财务报表摘要
合并资产负债表（2016年3月31日）
- 流动资产合计：2,322,707,363.25元（期初：2,383,979,543.47元）
- 非流动资产合计：886,230,340.80元（期初：856,366,853.48元）
- 资产总计：3,208,937,704.05元（期初：3,240,346,396.95元）
- 流动负债合计：1,479,005,559.68元（期初：1,479,427,757.65元）
- 非流动负债合计：173,189,552.95元（期初：219,458,536.99元）
- 负债合计：1,652,195,112.63元（期初：1,698,886,294.64元）
- 归属于母公司所有者权益合计：1,483,424,580.41元（期初：1,435,241,532.86元）
- 所有者权益合计：1,556,742,591.42元（期初：1,541,460,102.31元）
母公司资产负债表
- 流动资产合计：1,301,697,970.26元（期初：1,297,781,943.35元）
- 非流动资产合计：616,753,199.26元（期初：617,014,149.82元）
- 资产总计：1,918,451,169.52元（期初：1,914,796,093.17元）
- 负债合计：564,289,487.48元（期初：557,878,809.52元）
合并利润表
- 营业利润：22,488,710.56元（期初：-22,163,697.47元）
- 利润总额：21,903,104.57元（期初：-22,170,146.79元）
- 净利润：15,586,650.30元（期初：-17,917,590.87元）
- 归属于母公司所有者的净利润：16,514,980.97元（期初：-10,875,388.34元）
- 少数股东损益：-928,330.67元（期初：-7,042,202.53元）
- 综合收益总额：31,798,945.82元（期初：-29,581,300.66元）
母公司利润表
- 净利润：-2,755,601.61元（期初：3,037,671.42元）
合并现金流量表
- 经营活动产生的现金流量净额：57,555,985.39元（期初：32,648,608.28元）
- 投资活动产生的现金流量净额：-24,915,552.14元（期初：-13,080,571.85元）
- 筹资活动产生的现金流量净额：-24,743,056.59元（期初：-2,760,503.15元）
- 现金及现金等价物净增加额：7,800,224.67元（期初：16,807,533.28元）
母公司现金流量表
- 经营活动产生的现金流量净额：-11,224,515.11元（期初：-1,519,871.05元）
- 现金及现金等价物净增加额：-11,224,515.11元（期初：-1,519,871.05元）
其他重要事项
- 报告期内未发生重大调研、沟通、采访等活动。
- 无违规对外担保及控股股东非经营性占用资金情况。
- 公司未对非经常性损益项目进行界定或说明。
- 未进行约定购回交易。
结论
2016年第一季度，中润资源投资股份有限公司实现显著增长，营业收入和净利润均大幅上升，主要受益于子公司地产项目利润增加及VGM亏损减少。公司现金流状况良好，但投资活动和筹资活动支出增加，需关注其对公司资金链的影响。股东结构稳定，主要股东持股比例较高，且部分股东存在质押情况。
