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上海艾录包装股份有限公司2023年第一季度报告总结

核心内容概述

上海艾录包装股份有限公司发布了2023年第一季度财务报告，报告内容涵盖了主要财务数据、非经常性损益项目、资产负债表、利润表、现金流量表及股东信息等关键财务信息。报告指出，公司本季度经营状况出现显著变化，主要财务指标同比大幅下降，但部分项目如经营活动现金流有所改善。此外，公司未对季度报告进行审计。

主要财务数据

营收与利润

• 营业收入：223,066,471.69元，同比减少17.74%。
• 归属于上市公司股东的净利润：7,014,107.64元，同比减少77.92%。
• 扣除非经常性损益的净利润：4,860,162.74元，同比减少83.08%。
• 基本每股收益：0.0175元，同比减少78.13%。
• 稀释每股收益：0.0175元，同比减少78.13%。
• 加权平均净资产收益率：0.66%，同比减少2.41个百分点。

资产与负债

• 总资产：1,897,816,578.43元，同比微增0.14%。
• 归属于上市公司股东的所有者权益：1,108,653,966.29元，同比微增0.64%。
• 资产负债表项目变动：
  • 其他应收款：增加至10,625,071.36元，同比上升276.31%，主要由于本期增加厂房基建项目时间履约保证金。
  • 其他流动资产：增加至16,457,000.24元，同比上升3983.52%，主要由于增值税留抵税增加及所得税预缴待退税增加。
  • 在建工程：增加至198,703,121.07元，同比上升98.80%，主要由于本期采购进口设备增加且尚未达到可使用状态。
  • 其他非流动资产：减少至65,778,540.69元，同比下降32.40%，主要由于本期进口设备到货，预付设备款减少。
  • 应付票据：减少至24,454,073.20元，同比下降31.22%，主要由于本期应付票据到期兑付增加。
  • 应付职工薪酬：减少至6,000,601.60元，同比下降59.31%，主要由于本期发放上年度计提的应付职工薪酬。
  • 其他应付款：减少至22,520,091.96元，同比下降51.04%，主要由于上期末土地指标费等本期支付。
  • 一年内到期的非流动负债：增加至167,367,407.36元，同比上升44.94%，主要由于本期一年内到期的长期借款增加。
  • 长期借款：减少至86,650,000.00元，同比下降32.08%，主要由于本期部分长期借款转至一年内到期的非流动负债。
  • 租赁负债：减少至5,941,257.03元，同比下降40.54%，主要由于本期支付仓库租赁款。

非经常性损益项目

• 非流动资产处置损益：-2,224.37元。
• 政府补助：2,259,283.01元，主要来源于与公司正常经营业务相关的政府补助。
• 委托他人投资或管理资产的损益：11,891.22元。
• 其他营业外收入和支出：307,500.85元。
• 所得税影响额：-365,578.66元。
• 少数股东权益影响额：-56,927.15元。
• 合计：2,153,944.90元。

股东信息

• 股东总数：10,484名普通股股东。
• 前十大股东：
  • 陈安康：持股33.64%，持股数量134,703,476股，全部为限售股份。
  • 文振宇：持股5.00%，持股数量20,011,822股，无限售股份。
  • 陈曙：持股4.81%，持股数量19,258,108股，其中14,593,581股为限售股份。
  • 高慧红：持股3.20%，持股数量12,800,082股，无限售股份。
  • 上海东方证券资本投资有限公司-滁州东证瑞成股权投资合伙企业（有限合伙）：持股3.09%，持股数量12,375,000股。
  • 张勤：持股2.40%，持股数量9,627,436股，其中7,447,077股为限售股份。
  • 上海傲英一期创业投资中心（有限合伙）：持股2.17%，持股数量8,698,397股。
  • 东方证券股份有限公司：持股1.88%，持股数量7,520,822股。
  • 宁波汇旌股权投资合伙企业（有限合伙）：持股1.65%，持股数量6,591,047股。
  • 李仁杰：持股1.60%，持股数量6,419,972股。
• 限售股份变动：未发生变动。
• 股东关联关系：滁州东证瑞成股权投资合伙企业由上海东方证券资本投资有限公司控制，该公司为东方证券股份有限公司的全资子公司。

利润表变动分析

• 营业总收入：223,066,471.69元，同比下降17.74%。
• 营业总成本：218,832,685.47元，同比下降17.23%。
• 财务费用：5,781,302.72元，同比上升69.51%，主要由于借款利息支出增加及美元汇率变动导致的汇兑损失。
• 其他收益：2,259,245.62元，同比下降36.45%，主要由于本期政府补助减少。
• 投资收益：11,891.22元，同比下降41.39%，主要由于本期购买银行理财产品减少。
• 信用减值损失：148,258.37元，同比下降92.21%，主要由于上期应收票据坏账准备转回。
• 营业外收入：308,038.24元，同比上升3180.63%，主要由于非经营性收入增加。
• 所得税费用：650,103.00元，同比下降86.23%，主要由于本期利润总额减少。

现金流量表变动分析

• 经营活动产生的现金流量净额：58,652,249.92元，同比上升173.05%，主要由于本期购买原材料支付的现金减少。
• 投资活动产生的现金流量净额：-105,990,222.38元，同比上升74.45%，主要由于本期购建固定资产支付的现金增加。
• 筹资活动产生的现金流量净额：17,872,942.29元，同比下降68.78%，主要由于本期取得银行借款减少。
• 现金及现金等价物净增加额：-30,898,275.59元，同比变动显著。

季度财务报表

• 合并资产负债表：资产总计1,897,816,578.43元，负债总计776,869,681.67元，所有者权益总计1,120,946,896.76元。
• 合并利润表：净利润6,275,752.05元，同比减少77.92%；归属于母公司所有者的净利润7,014,107.64元，同比减少77.92%。
• 合并现金流量表：经营活动现金流入229,954,225.18元，投资活动现金流出106,002,113.60元，筹资活动现金流入111,595,484.54元。

审计情况

• 季度报告是否经过审计：否。

总结

上海艾录在2023年第一季度面临营业收入和净利润的大幅下滑，主要受市场环境及成本控制等因素影响。尽管部分非经常性损益项目带来一定收益，但整体盈利能力减弱。同时，公司资产负债结构有所调整，流动资产和非流动资产项目出现较大波动，反映出公司在扩张和运营方面的策略变化。公司未经过审计，需注意财务数据的准确性。股东结构相对稳定，陈安康为最大单一股东，持有33.64%的股份。