云煤能源2023年第一季度报告总结
核心内容概览
云南煤业能源股份有限公司（证券代码：600792）发布了2023年第一季度财务报告。报告内容涵盖主要财务数据、股东信息、财务报表及经营情况等。以下为报告的核心内容、主要观点及关键信息的总结。
一、主要财务数据
(一) 主要会计数据和财务指标
| 项目 |
本报告期（元） |
同比增减 (%) |
| 营业收入 |
1,886,911,819.45 |
2.71 |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
-15,592,764.31 |
不适用 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
-22,579,855.93 |
不适用 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
-199,842,667.91 |
不适用 |
| 基本每股收益（元/股） |
-0.02 |
不适用 |
| 稀释每股收益（元/股） |
-0.02 |
不适用 |
| 加权平均净资产收益率 (%) |
-0.48 |
0.98 |
(二) 本报告期末主要会计数据
| 项目 |
本报告期末（元） |
上年度末（元） |
增减 (%) |
| 总资产 |
9,910,312,638.80 |
9,401,644,676.45 |
5.41 |
| 归属于上市公司股东的所有者权益 |
3,168,042,795.58 |
3,178,791,548.62 |
-0.34 |
二、非经常性损益项目
| 项目 |
本期金额（元） |
说明 |
| 非流动资产处置损益 |
6,914,439.37 |
|
| 政府补助收益 |
588,697.11 |
|
| 其他营业外收入和支出 |
668,806.78 |
|
| 减: 所得税影响额 |
-1,192,395.89 |
|
| 少数股东权益影响额（税后） |
-7,544.25 |
|
| 合计 |
6,987,091.62 |
|
三、主要会计数据、财务指标变动分析
| 项目 |
变动比例 (%) |
原因 |
| 营业收入 |
2.71 |
|
| 归属于上市公司股东的净利润 |
不适用 |
较上年同期支付的劳务派遣人员安置费减少所致 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
不适用 |
同上 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
不适用 |
报告期内收到销售商品收到的货币较上年同期减少所致 |
| 基本每股收益 |
不适用 |
同上 |
| 稀释每股收益 |
不适用 |
同上 |
| 货币资金 |
-35.87 |
2022年12月下旬公司收到融资借款，报告期内支付现金较多 |
| 应收账款 |
35.61 |
报告期末公司产品产销量增加，且武昆股份以工银E信支付焦炭款无法终止确认应收账款 |
| 应收款项融资 |
50.73 |
报告期以应收款项融资方式收到的货款较期初增加 |
| 其他非流动资产 |
-73.15 |
预付200万吨/年焦化环保搬迁转型升级项目的工程款减少所致 |
| 预收账款 |
102.60 |
报告期末预收的场地租赁款较期初增加 |
| 合同负债 |
61.44 |
报告期末未结算的货款较期初增加 |
| 一年内到期的非流动负债 |
52.60 |
报告期末一年内到期的融资租赁借款增加所致 |
| 专项储备 |
228.89 |
本期内计提安全生产费导致专项储备较期初增加 |
| 管理费用 |
-44.44 |
较上年同期支付的劳务派遣人员安置费减少所致 |
| 财务费用 |
-54.37 |
费用化的利息支出较上年同期减少所致 |
| 其他收益 |
-38.88 |
报告期确认的政府补助收益较上年同期减少所致 |
| 投资收益 |
-100.00 |
报告期确认联营企业投资收益减少所致 |
四、股东信息
(一) 普通股股东情况
| 股东名称 |
股东性质 |
持股数量（股） |
持股比例 (%) |
| 昆明钢铁控股有限公司 |
国有法人 |
595,841,429 |
60.19 |
| 云天化集团有限责任公司 |
国有法人 |
102,083,000 |
10.31 |
| 中国银行股份有限公司一招商中证煤炭等权指数分级证券投资基金 |
其他 |
14,034,809 |
1.42 |
| 徐开东 |
境内自然人 |
13,343,700 |
1.35 |
| 中国工商银行股份有限公司一国泰中证煤炭交易型开放式指数证券投资基金 |
其他 |
3,151,640 |
0.32 |
| 邓祥玉 |
境内自然人 |
1,918,018 |
0.19 |
| 国泰君安证券股份有限公司一富国中证煤炭指数型证券投资基金 |
其他 |
1,730,302 |
0.17 |
| 应美丽 |
境内自然人 |
1,717,500 |
0.17 |
| 董雪勇 |
境内自然人 |
1,687,948 |
0.17 |
| 王爱平 |
境内自然人 |
1,672,100 |
0.17 |
(二) 前10名股东关系说明
- 前10名股东之间、前10名无限售条件股东之间，公司确认控股股东昆明钢铁控股有限公司和法人股东云天化集团有限责任公司与其他股东之间不存在关联关系，也不是一致行动人。
- 其他股东之间未知是否存在关联关系或是一致行动人。
(三) 融资融券情况
- 徐开东通过普通证券账户和投资者信用证券账户分别持有7,500,000股和5,843,700股。
- 应美丽通过普通证券账户和投资者信用证券账户分别持有17,500股和1,700,000股。
- 董雪勇通过普通证券账户和投资者信用证券账户分别持有95,664股和1,592,284股。
五、季度财务报表
(一) 合并资产负债表（2023年3月31日）
| 项目 |
2023年3月31日（元） |
2022年12月31日（元） |
| 流动资产合计 |
4,345,948,929.23 |
3,880,068,005.03 |
| 非流动资产合计 |
5,564,363,709.57 |
5,521,576,671.42 |
| 资产总计 |
9,910,312,638.80 |
9,401,644,676.45 |
| 负债合计 |
6,670,731,116.99 |
6,151,667,415.05 |
| 所有者权益合计 |
3,239,581,521.81 |
3,249,977,261.40 |
(二) 合并利润表（2023年1—3月）
| 项目 |
2023年第一季度（元） |
2022年第一季度（元） |
| 营业总收入 |
1,886,911,819.45 |
1,837,146,621.53 |
| 营业总成本 |
1,908,233,877.33 |
1,887,283,974.35 |
| 营业利润 |
-12,012,275.94 |
-49,466,284.80 |
| 利润总额 |
-11,343,469.16 |
-48,162,205.79 |
| 净利润 |
-15,239,750.86 |
-48,977,004.90 |
| 归属于母公司股东的净利润 |
-15,592,764.31 |
-50,009,160.67 |
| 基本每股收益 |
-0.02 |
-0.05 |
| 稀释每股收益 |
-0.02 |
-0.05 |
(三) 合并现金流量表（2023年1—3月）
| 项目 |
2023年第一季度（元） |
2022年第一季度（元） |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
-199,842,667.91 |
-50,556,724.95 |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
-56,926,661.47 |
-134,422,424.48 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
-3,550,230.56 |
-58,385,576.80 |
| 现金及现金等价物净增加额 |
-260,319,559.94 |
-243,364,726.23 |
| 期末现金及现金等价物余额 |
368,825,251.55 |
133,256,282.49 |
六、其他提醒事项
七、审计信息
八、总结
- 营业收入同比小幅增长，但净利润和扣非净利润均为负值，表明公司盈利能力较弱。
- 经营活动现金流为负，主要由于销售商品收到的货币减少。
- 货币资金大幅下降，主要由于支付项目工程款和原料款项较多。
- 应收账款和应收款项融资显著上升，主要由于产品产销量增加和支付方式变化。
- 管理费用和财务费用大幅下降，主要由于劳务派遣人员安置费减少和利息支出下降。
- 投资收益大幅下降，主要由于联营企业投资收益减少。
- 股东结构显示昆明钢铁控股有限公司为最大股东，持股比例达60.19%。
- 现金及现金等价物减少，公司需关注现金流状况及资金使用效率。
