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濱海投資有限公司2023年中期財務報告總結

核心內容概述

本報告為濱海投資有限公司（「本公司」）及其附屬公司（「本集團」）截至2023年6月30日止六個月的未經審核簡明合併財務報表。報告包括損益表、財務狀況表、現金流量表及財務報表附註，並由本公司審核委員會審閱。

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主要財務表現

收入與利潤

• 收入：HK$3,119,303,000（2023年），較2022年同期增加2%。
• 毛利：HK$384,415,000（2023年），較2022年同期下降11%。
• 期內利潤：HK$170,481,000（2023年），較2022年同期下降35%。
• 每股基本收益：12.31仙，較2022年同期下降36%。

資產與負債

• 總資產：HK$7,984,839,000（2023年），較2022年同期減少7%。
• 總權益：HK$2,203,286,000（2023年），較2022年同期減少4%。
• 總負債：HK$5,781,553,000（2023年），較2022年同期減少8%。

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財務狀況

經營活動現金流量

• 經營活動產生的現金：HK$288,015,000（2023年），較2022年同期增加26,000,000港元。
• 淨現金流入：HK$255,255,000（2023年），較2022年同期增加45,607,000港元。

投資活動現金流量

• 淨現金流出：HK$172,110,000（2023年），較2022年同期增加140,048,000港元。

融資活動現金流量

• 淨現金流出：HK$162,413,000（2023年），較2022年同期減少355,794,000港元。

現金及現金等價物

• 期初現金及現金等價物：HK$845,250,000（2023年），較2022年同期增加13,300,000港元。
• 期末現金及現金等價物：HK$737,808,000（2023年），較2022年同期減少52,642,000港元。

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會計政策與風險管理

會計政策

• 本報告採用與年度財務報表一致的會計政策，除以下經修訂準則：
  • HKFRS 17 保險合約
  • 會計政策披露－HKAS 1及HKFRS實務報告第2號（修訂本）
  • 會計估計－HKAS 8（修訂本）
  • 與單一交易產生的資產及負債相關的遞延稅項－HKAS 12（修訂本）

財務風險管理

• 本集團面臨市場風險（包括外匯風險、現金流量及公允價值利率風險）、信貸風險及流動資金風險。
• 無使用衍生金融工具對沖風險。
• 財務風險管理政策自年底未有變動。

流動資金風險

• 相較於2022年底，2023年上半年的財務負債未經折扣的現金流出無重大變化。

公允價值評估

• 金融工具分為三層級：
  • Level 1：使用公開市場價格（如公開交易衍生品及權益證券）。
  • Level 2：使用可觀察市場數據進行評估，盡量減少企業特定估計。

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專項儲備

根據《企業安全生产費用提取和使用管理辦法》，本集團計提專項儲備作為安全生產費用，以用於修理、維護及安裝安全設施等。本期專項儲備變動為HK$10,372,000，與上年度相比有所減少。

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股東結構

• 泰達香港（泰達間接全資附屬公司）持有約40%已發行總普通股。
• 長城燃氣香港（中石化全資附屬公司）持有約29.99%已發行總普通股。
• 泰達及中石化為本公司兩大最終股東。

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可持續經營

截至2023年6月30日，本集團流動負債高於流動資產約HK$2,535,054,000。然而，管理層認為，由於持續盈利能力及現金流，加上約HK$1,932,694,000的貸款支持，本集團在未來十二個月內有足夠財務資源履行義務。

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結論

本集團在2023年上半年實現收入微增，但毛利及期內利潤均有所下降，反映營運效益有所減弱。總資產及總權益均下降，主要受營運虧損及專項儲備變動影響。財務風險管理政策保持不變，且無使用衍生金融工具。本報告符合HKAS 34及上市規則要求。