深圳市德赛电池科技股份有限公司2016年第一季度报告总结
核心内容概述
本报告总结了深圳市德赛电池科技股份有限公司（以下简称“公司”）2016年第一季度的财务状况、股东情况及重要事项。整体来看，公司本季度业绩有所下滑，但通过衍生品投资和子公司清算等措施，对公司经营及财务结构进行了有效调整。
主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
| 项目 |
本报告期（元） |
上年同期（元） |
增减幅度 |
| 营业收入 |
1,521,864,565.54 |
1,824,549,041.68 |
-16.59% |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
38,870,671.50 |
59,114,668.86 |
-34.25% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
35,937,796.90 |
62,151,491.56 |
-42.18% |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
-135,394,569.62 |
144,526,864.99 |
-193.68% |
| 基本每股收益 |
0.1894 |
0.2880 |
-34.24% |
| 稀释每股收益 |
0.1894 |
0.2880 |
-34.24% |
| 加权平均净资产收益率 |
4.09% |
7.66% |
-3.57% |
| 总资产 |
2,798,996,454.40 |
3,402,574,472.52 |
-17.74% |
| 归属于上市公司股东的净资产 |
970,529,233.97 |
930,882,145.87 |
+4.26% |
二、非经常性损益项目
| 项目 |
金额（元） |
说明 |
| 政府补助 |
1,926,767.76 |
与企业业务相关 |
| 金融资产公允价值变动损益 |
1,354,875.53 |
交易性金融资产和投资收益 |
| 其他营业外收入和支出 |
56,010.62 |
- |
| 所得税影响额 |
-37,858.46 |
- |
| 少数股东权益影响额（税后） |
442,637.77 |
- |
| 合计 |
2,932,874.60 |
- |
三、股东持股情况
- 报告期末普通股股东总数：34,011
- 前10名股东：
- 惠州市德赛工业发展有限公司：持股45.23%，持股数量92,827,039，质押18,000,000
- 中央汇金资产管理有限责任公司：持股3.42%，持股数量7,027,900
- 全国社保基金一零八组合：持股0.97%，持股数量1,999,976
- 中国工商银行股份有限公司－广发多策略灵活配置混合型证券投资基金：持股0.97%，持股数量1,988,426
- 中国银行股份有限公司－长盛电子信息产业混合型证券投资基金：持股0.88%，持股数量1,799,863
- 中国工商银行股份有限公司－嘉实新机遇灵活配置混合型发起式证券投资基金：持股0.58%，持股数量1,180,994
- 中国建设银行股份有限公司－富国中证新能源汽车指数分级证券投资基金：持股0.48%，持股数量976,399
- 兴业全球基金－建设银行－中国人寿－中国人寿委托兴业全球基金中证全指组合：持股0.45%，持股数量914,396
- 中国工商银行股份有限公司－广发行业领先混合型证券投资基金：持股0.37%，持股数量768,074
- 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金：持股0.30%，持股数量620,512
重要事项
一、主要会计报表项目变动情况
资产负债表项目变动
| 项目 |
期末余额（元） |
期初余额（元） |
变动幅度 |
原因说明 |
| 其他应收款 |
7,883,746.24 |
30,767,674.86 |
-74.38% |
应收增值税出口退税款及时收回 |
| 存货 |
415,026,923.33 |
667,547,137.04 |
-37.83% |
销售减少、库存下降 |
| 在建工程 |
63,029,692.25 |
29,418,225.41 |
+114.25% |
厂房建设正常进行 |
| 其他非流动资产 |
17,336,302.07 |
7,730,454.53 |
+124.26% |
预付设备款项增加 |
| 短期借款 |
405,766,606.78 |
247,614,563.85 |
+63.87% |
销售收现减少，补充流动资金 |
| 应付票据 |
58,861,340.28 |
135,941,802.30 |
-56.70% |
票据到期结算 |
| 应付账款 |
771,760,273.09 |
1,486,346,854.15 |
-48.08% |
支付到期货款 |
| 应交税费 |
39,057,731.63 |
56,961,664.70 |
-31.43% |
销售收入下降，税金减少 |
| 其他应付款 |
23,684,475.37 |
42,402,015.38 |
-44.14% |
到期支付 |
| 递延收益 |
57,502.38 |
4,149,016.02 |
-98.61% |
重分类至“一年内到期的非流动负债” |
| 递延所得税负债 |
- |
19,202,655.23 |
-100.00% |
控股子公司注销导致转销 |
利润表项目变动
| 项目 |
本期金额（元） |
上期金额（元） |
变动幅度 |
原因说明 |
| 营业税金及附加 |
5,892,508.49 |
8,988,392.86 |
-34.44% |
销售收入下降 |
| 销售费用 |
15,210,348.27 |
25,314,118.12 |
-39.91% |
销售提成及佣金下降 |
| 财务费用 |
-3,892,271.24 |
-8,534,960.44 |
+54.40% |
汇兑收益减少 |
| 公允价值变动收益 |
-1,978,070.79 |
2,534,550.60 |
-178.04% |
“美元代付+远期外汇买卖”业务减少 |
| 净利润 |
49,410,950.56 |
80,552,631.31 |
-38.66% |
销售收入下降 |
| 归属于母公司股东的净利润 |
38,870,671.50 |
59,114,668.86 |
-34.25% |
销售收入下降 |
现金流量表项目变动
| 项目 |
本期金额（元） |
上期金额（元） |
变动幅度 |
原因说明 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
-135,394,569.62 |
144,526,864.99 |
-193.68% |
销售收现减少，购买付现增加 |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
-21,344,617.11 |
99,392,608.11 |
-121.48% |
理财产品业务减少，固定资产付款增加 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
173,832,166.72 |
-171,650,643.40 |
+201.27% |
取得借款增加 |
子公司清算
- 2012年，公司对持续亏损的子公司“惠州聚能”进行了清算。
- 截至2016年3月22日，公司已完成了惠州聚能的清算注销工作。
- 该清算导致递延所得税负债转销，影响财务报表。
衍生品投资情况
- 衍生品投资操作方：银行
- 投资类型：远期结售汇合约
- 初始投资金额：12,280.19万元
- 起始日期：2015年01月26日
- 终止日期：2017年01月26日
- 期末投资金额：9,023.47万元
- 占净资产比例：9.30%
- 报告期实际损益：-197.81万元
- 资金来源：自有资金
- 风险控制：
- 市场风险：固定收益型衍生品，收益基本确定
- 信用风险：交易对手为信用良好的长期合作银行
- 流动性风险：未占用可用资金
- 操作风险：公司制定了《衍生品投资管理制度》，加强流程控制
其他重要事项
- 公司未发生接待调研、沟通、采访等活动。
- 无违规对外担保情况。
- 不存在控股股东及其关联方非经营性占用资金的情况。
- 承诺事项已按时履行，无超期未履行情况。
总结
- 公司本季度财务表现总体下滑，营业收入、净利润等指标同比减少。
- 资产负债结构有所调整，部分项目如其他应收款、存货等大幅减少，而短期借款增加。
- 衍生品投资主要用于外汇风险管理，公司已建立完善的管理制度进行风险控制。
- 子公司“惠州聚能”的清算对财务报表产生了影响，递延所得税负债被转销。
- 公司未出现重大违规行为，承诺事项均按时履行。
