沈阳惠天热电股份有限公司2016年第一季度报告总结
核心内容概览
沈阳惠天热电股份有限公司（以下简称“公司”）发布了2016年第一季度财务报告，报告中涵盖了主要财务数据、股东情况、重要事项、财务报表以及审计情况等内容。
主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
| 项目 |
本报告期（元） |
上年同期（元） |
增减幅度 |
| 营业收入 |
823,686,965.15 |
830,518,536.15 |
-0.82% |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
94,561,947.59 |
136,278,638.78 |
-30.61% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
91,161,942.37 |
133,554,046.93 |
-31.74% |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
-409,292,428.88 |
-487,024,287.13 |
1.60% |
| 基本每股收益 |
0.1775 |
0.2558 |
-30.61% |
| 稀释每股收益 |
0.1775 |
0.2558 |
-30.61% |
| 加权平均净资产收益率 |
6.64% |
10.08% |
-3.44% |
| 总资产 |
4,412,171,677.93 |
4,278,777,717.46 |
3.12% |
| 归属于上市公司股东的净资产 |
1,471,137,385.00 |
1,376,336,863.15 |
6.89% |
二、非经常性损益项目
| 项目 |
金额（元） |
说明 |
| 非流动资产处置损益 |
55,551.79 |
- |
| 政府补助 |
4,704,557.65 |
- |
| 其他营业外收支 |
-216,969.15 |
- |
| 所得税影响 |
-1,135,785.07 |
- |
| 少数股东权益影响 |
-7,350.00 |
- |
| 合计 |
3,400,005.22 |
- |
报告期内重要事项
一、主要会计报表项目变动情况
资产负债表
- 应收票据上涨219.23%：公司应收银行承兑汇票增加。
- 应收账款上涨46.69%：结转确认的应收采暖费收入增加。
- 预付款项上涨30.73%：预付的热费及电费增加。
- 其他流动资产上涨33.87%：增值税留抵税额增加。
- 短期借款上涨47.48%：公司生产经营资金需求增加。
- 应付票据下降61.30%：银行承兑汇票到期还款。
- 应交税费上涨85.68%：公司实现利润导致应交企业所得税增加。
- 未分配利润上涨31.72%：公司实现净利润增加。
利润表
- 营业税金及附加下降71.80%：计提营业税金减少。
- 销售费用上涨65.89%：营销人员薪酬及广告宣传费增加。
- 少数股东损益下降522.51%：控股子公司实现净利润增加。
现金流量表
- 销售商品、提供劳务收到的现金下降95.71%：供暖收入及商品房销售现金增加。
- 收到其他与经营活动有关的现金下降65.95%：无煤场土地整理补偿款项。
- 支付其他与经营活动有关的现金下降47.81%：无土地竞拍项目。
- 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金上涨207.88%：工程款支付增加。
- 偿还债务支付的现金上涨34.76%：偿还银行借款增加。
重要事项进展
一、非公开发行事项中止
公司因行业环境和资本市场变化，申请中止非公开发行A股股票审查，并计划调整方案。
- 中止日期：2016年3月31日
- 披露网站索引：2016-04
承诺事项
一、承诺履行情况
公司控股股东沈阳城市公用集团有限公司及关联方对上市公司作出了多项承诺，但尚未履行完毕。
- 承诺背景：涉及股权置换及资产收购，承诺内容包括盈利保障、回购资产等。
- 承诺期限：2013年1月25日—2015年12月31日
- 履行情况：承诺仍在履行过程中，专项审计预计将在1个月内完成，公司将发布补充公告。
股东持股情况
一、前10名股东持股情况
| 股东名称 |
股东性质 |
持股比例 |
持股数量（股） |
质押或冻结情况 |
| 沈阳供暖集团有限公司 |
国有法人 |
35.10% |
187,050,118 |
质押93,500,000 |
| 连爱民 |
境内自然人 |
0.73% |
3,882,624 |
- |
| 交通银行股份有限公司－长信量化先锋混合型证券投资基金 |
境内非国有法人 |
0.69% |
3,697,200 |
- |
| 边塞 |
境内自然人 |
0.69% |
3,680,200 |
- |
| 何美雄 |
境内自然人 |
0.67% |
3,571,796 |
- |
| 吴子剑 |
境内自然人 |
0.45% |
2,409,700 |
- |
| 宿建扬 |
境内自然人 |
0.40% |
2,122,800 |
- |
| 法国兴业银行 |
境外法人 |
0.27% |
1,431,300 |
- |
| 边国飞 |
境内自然人 |
0.27% |
1,416,000 |
- |
| 陈峰 |
境内自然人 |
0.26% |
1,360,000 |
- |
财务报表
一、合并资产负债表
| 项目 |
期末余额（元） |
期初余额（元） |
| 流动资产合计 |
1,643,908,184.31 |
1,474,103,922.49 |
| 非流动资产合计 |
2,768,263,493.62 |
2,804,673,794.97 |
| 资产总计 |
4,412,171,677.93 |
4,278,777,717.46 |
| 负债合计 |
2,915,932,194.23 |
2,878,963,794.76 |
| 所有者权益合计 |
1,496,239,483.70 |
1,399,813,922.70 |
| 负债和所有者权益总计 |
4,412,171,677.93 |
4,278,777,717.46 |
二、母公司资产负债表
| 项目 |
期末余额（元） |
期初余额（元） |
| 流动资产合计 |
1,064,676,903.39 |
870,568,379.48 |
| 非流动资产合计 |
1,604,218,653.92 |
1,626,857,895.62 |
| 资产总计 |
2,668,895,557.31 |
2,497,426,275.10 |
| 负债合计 |
1,346,078,267.60 |
1,209,722,549.43 |
| 所有者权益合计 |
1,322,817,289.71 |
1,287,703,725.67 |
| 负债和所有者权益总计 |
2,668,895,557.31 |
2,497,426,275.10 |
三、合并利润表
| 项目 |
本期发生额（元） |
上期发生额（元） |
| 营业收入 |
823,686,965.15 |
830,518,536.15 |
| 营业成本 |
641,875,003.92 |
604,503,881.08 |
| 营业税金及附加 |
102,442.22 |
363,247.06 |
| 销售费用 |
10,356,883.75 |
6,243,208.54 |
| 管理费用 |
21,854,120.44 |
19,199,256.20 |
| 财务费用 |
13,552,705.00 |
13,230,827.60 |
| 资产减值损失 |
9,568,263.67 |
8,275,038.26 |
| 营业利润 |
126,377,546.15 |
178,703,077.41 |
| 净利润 |
96,186,986.74 |
135,894,027.73 |
| 归属于母公司所有者的净利润 |
94,561,947.59 |
136,278,638.78 |
四、母公司利润表
| 项目 |
本期发生额（元） |
上期发生额（元） |
| 营业收入 |
298,518,932.95 |
300,674,607.78 |
| 营业成本 |
229,365,272.99 |
218,172,869.99 |
| 营业税金及附加 |
24,849.13 |
36,281.91 |
| 销售费用 |
4,440,371.55 |
3,299,357.00 |
| 管理费用 |
9,635,851.01 |
8,228,214.31 |
| 财务费用 |
5,250,399.75 |
7,379,741.10 |
| 资产减值损失 |
3,504,954.35 |
2,616,618.82 |
| 营业利润 |
46,297,234.17 |
60,941,524.65 |
| 净利润 |
35,374,979.97 |
46,562,174.79 |
五、合并现金流量表
| 项目 |
本期发生额（元） |
上期发生额（元） |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
-409,292,428.88 |
-487,024,287.13 |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
-132,210,570.30 |
-42,941,727.80 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
534,229,281.74 |
580,400,476.99 |
| 现金及现金等价物净增加额 |
-7,273,717.44 |
50,434,462.06 |
六、母公司现金流量表
| 项目 |
本期发生额（元） |
上期发生额（元） |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
-375,127,700.22 |
-179,572,396.60 |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
-49,041,563.98 |
-18,966,029.33 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
346,657,870.12 |
250,065,218.34 |
| 现金及现金等价物净增加额 |
-77,511,394.08 |
51,526,792.41 |
审计情况
公司第一季度报告未经过审计，未披露任何审计相关事项。
总结
沈阳惠天热电股份有限公司在2016年第一季度面临净利润下降、现金流量减少等问题。公司主要收入来源为供暖业务，同时受到投资和融资活动的影响。非公开发行事项因市场环境变化中止，且相关承诺尚未履行完毕，需进一步审计。公司资产和负债结构有所变化，资产负债表和现金流量表反映出公司运营和财务状况的变化。
