2024-12-23-港交所-国药科技股份_二零二四年年报_186页_2mb

香港聯合交易所有限公司GEM上市的國藥科技股份有限公司年報總結

核心內容

國藥科技股份有限公司（以下簡稱「本公司」）是香港聯交所GEM市場上市的公司，主要業務為投資控股，並涉及供應鏈服務及大健康產業相關業務。GEM市場專為中小型公司設立，投資風險較高，市場波動性也較大。

主要觀點

• 業務轉型：本公司於回顧年度內持續加快在大健康產業及供應鏈業務的佈局，並減少對個人防護裝備業務的投入，轉向供應鏈及大健康產業。
• 財務表現：截至2024年6月30日止年度，本集團錄得收入41,300,000港元，較2023年同期下降4%；毛利為5,000,000港元，較2023年同期下降8%。本公司產生股權持有人應佔虧損19,700,000港元，較2023年同期增加85%。
• 資本結構：本公司資本負債比率為162%，較2023年同期上升13%。本集團已進行股份合併及股本重組，以改善資本結構及流動資金狀況。
• 審計保留意見：核數師對本集團的財務報表出具保留意見，主因與被出售附屬公司的會計記錄不足及聯營公司權益調整有關，但管理層已采取措施改善。
• 企業治理：本公司設有審核、薪酬及提名委員會，並遵守GEM上市規則的企業治理守則。獨立非執行董事人數已符合GEM上市規則要求。

關鍵信息

董事會組成

• 執行董事：何锦堅先生、郭淑儀女士。
• 非執行董事：程彦杰博士。
• 獨立非執行董事：劉斐先生、許東安先生（2023年8月15日獲委任）、向碧倫先生（2023年9月15日獲委任）。

股份合併及股本重組

• 2023年8月25日，股份合併已獲股東批准，將每股面值0.0125港元的股份合併為每股面值0.3125港元的股份，每手買賣單位由5,000股變為10,000股。
• 股本重組於2024年11月6日生效，法定股本仍為200,000,000港元，但分為12,800,000,000股普通股及3,200,000,000股無投票權可換股優先股。

可換股債券

• 本公司曾發行兩筆可換股債券，分別為2014年發行的89,625,000港元債券及2021年發行的50,000,000港元債券。
• 債券持有人IAM及Creative Big已與本公司簽訂貸款資本化協議，以解決未償還本金及利息問題。

財務狀況

• 收入及毛利：收入41,300,000港元，毛利5,000,000港元，較2023年同期下降4%及8%。
• 流動資金：2024年6月30日流動資產為38,100,000港元，流動負債為249,400,000港元。
• 貸款資本化：與IAM及Quantum達成貸款資本化協議，貸款總額為123,254,146港元及15,000,000港元，以改善資本負債比率及降低債務風險。

审计及保留意见

• 核數師對本公司財務報表出具保留意見，主要與會計記錄不足及聯營公司權益調整有關。
• 管理層已采取措施改善會計程序及內部監控，以消除保留意見的影響。

企業治理

• 董事會設有三個委員會，分別為審核、薪酬及提名委員會，並設有獨立非執行董事。
• 董事會遵守GEM上市規則及企業治理守則，並定期進行檢討及更新。
• 公司秘書為何锦堅先生，負責公司治理及監督。

股東權益

• 股東可通過書面要求召開股東特別大會或股東週年大會。
• 公司已設立股東溝通政策，包括年度報告、中期報告、季度報告及公告等。
• 董事會已通過組織章程大綱及細則的修訂，以符合GEM上市規則要求。

關連交易

• 本公司與IAM及Quantum的貸款資本化協議構成關連交易，並已獲豁免遵守獨立股東批准及披露規定。
• 關連交易以正常商業條款進行，且不涉及資產抵押。

董事及管理層薪酬

• 管理層薪酬總額為3,500,000港元，較2023年同期下降52%。
• 董事會已採納股息政策，但不建議派發截至2024年6月30日止年度的股息。

未來展望

• 2024年是充滿挑戰與機會的一年，本公司將持續優化結構，加強供應鏈及大健康產業業務。
• 本公司將探索「互聯網+」解決方案及供應鏈服務的發展機會，並加強與各平台運營方的合作。
• 管理層將繼續監察業務發展及財務狀況，並定期檢討業務策略。

其他重要資訊

• 主要客戶及供應商：五大客戶佔銷售總額69.43%，最大客戶佔41%；五大供應商佔採購總額94.97%。
• 風險與不確定性：包括市場波動、成本上升及產品責任等。
• 員工及管理層：截至2024年6月30日，本公司在香港及中國共有33名僱員，包括董事。
• 股東權利：股東可就公司事務提出查詢及議案，並可委任代表出席股東大會。

結論

國藥科技股份有限公司作為GEM上市企業，面對較高的市場風險與不確定性，但通過業務轉型及資本結構優化，持續推動供應鏈及大健康產業業務的發展。在企業治理方面，已設立完善的委員會制度，並定期檢討及更新治理政策，以確保符合GEM上市規則及股東權益。此外，貸款資本化措施有助改善財務狀況，並降低債務風險。然而，財務表現仍面臨挑戰，需持續關注與改善。