福建省闽发铝业股份有限公司2023年第三季度报告总结
核心内容概述
福建省闽发铝业股份有限公司发布了2023年第三季度财务报告，报告内容涵盖公司主要财务数据、股东信息、其他重要事项及季度财务报表。报告未经过审计，但所有数据均按照规定披露，确保了信息的透明性。
主要财务数据
本季度财务数据
| 项目 |
金额（元） |
同比增减 |
| 营业收入 |
664,484,139.60 |
-9.45% |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
6,124,575.37 |
+30.53% |
| 扣除非经常性损益的净利润 |
4,593,749.79 |
-31.12% |
| 基本每股收益 |
0.0065 |
+30.00% |
| 加权平均净资产收益率 |
0.40% |
0.09% |
年初至报告期末财务数据
| 项目 |
金额（元） |
同比增减 |
| 营业收入 |
1,967,786,526.82 |
+2.39% |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
29,226,558.73 |
-25.61% |
| 扣除非经常性损益的净利润 |
22,273,893.37 |
-42.01% |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
-110,720,591.38 |
+59.79% |
| 加权平均净资产收益率 |
1.91% |
-0.73% |
非经常性损益项目
| 项目 |
本报告期金额（元） |
年初至报告期期末金额（元） |
说明 |
| 非流动资产处置损益 |
— |
17,674.78 |
报废固定资产收益 |
| 政府补助 |
1,356,340.26 |
2,231,346.28 |
政府补助 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 |
— |
1,944,330.99 |
银行理财产品收益 |
| 交易性金融资产公允价值变动损益 |
67,025.14 |
458,373.05 |
本期期货投资收益 |
| 应收款项减值准备转回 |
400,000.96 |
3,481,262.63 |
— |
| 其他营业外收支 |
-5,413.51 |
70,387.17 |
— |
| 所得税影响额 |
-288,158.52 |
-1,252,096.24 |
— |
| 少数股东权益影响额 |
-1,031.25 |
-1,386.70 |
— |
| 合计 |
1,530,825.58 |
6,952,665.36 |
— |
主要财务数据变动分析
资产负债表项目变动
| 项目 |
2023年9月30日 |
2023年1月1日 |
增减变动 |
说明 |
| 应收款项融资 |
11,662,809.78 |
8,061,487.18 |
+44.67% |
银行承兑汇票增加 |
| 预付款项 |
31,927,430.30 |
20,213,088.96 |
+57.95% |
预付铝合金棒货款增加 |
| 其他流动资产 |
15,730,611.04 |
1,219,483.57 |
+1189.94% |
债权投资增加 |
| 在建工程 |
27,751,753.22 |
14,811,088.19 |
+87.37% |
土建工程、新增机器设备投入增加 |
| 其他非流动资产 |
9,765,469.95 |
7,103,277.50 |
+37.48% |
预付工程款增加 |
| 预收款项 |
3,013,648.63 |
4,410,237.73 |
-31.67% |
预收铝模板租赁款减少 |
| 应付职工薪酬 |
16,313,545.61 |
28,192,977.78 |
-42.14% |
发放上年末计提年终奖金 |
| 应交税费 |
7,860,751.67 |
19,532,372.91 |
-59.76% |
支付上年末计提税金 |
| 一年内到期的非流动负债 |
544,001.38 |
— |
+100.00% |
银行长期借款本金及利息增加 |
| 长期借款 |
23,600,000.00 |
— |
+100.00% |
新增银行长期借款 |
| 资本公积 |
95,908,578.04 |
221,243,750.59 |
-56.65% |
注销库存股 |
| 库存股 |
— |
174,798,285.55 |
-100.00% |
注销库存股 |
利润表项目变动
| 项目 |
本期发生额（元） |
上期发生额（元） |
增减变动 |
说明 |
| 财务费用 |
-4,873,270.00 |
-2,970,001.82 |
+64.08% |
利息收入增加和汇兑收益增加 |
| 其他收益 |
2,294,984.31 |
4,188,983.86 |
-45.21% |
政府补助减少 |
| 公允价值变动收益 |
0.00 |
-3,774,123.99 |
+100.00% |
无持仓银行远期结售汇和期货 |
| 信用减值损失 |
2,972,104.09 |
2,010,119.24 |
+47.86% |
收回上年末部分按单项计提坏账准备的应收款项 |
| 资产处置收益 |
17,674.78 |
-1,400.77 |
+1361.79% |
处置固定资产收益增加 |
| 营业外支出 |
45,788.57 |
4,304,557.39 |
-98.94% |
对外捐赠减少 |
现金流量表项目变动
| 项目 |
本期发生额（元） |
上期发生额（元） |
增减变动 |
说明 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
-110,720,591.38 |
-275,329,798.02 |
+59.79% |
到期应收账款的回笼 |
| 投资活动现金流入小计 |
533,381,918.38 |
793,632,682.48 |
-32.79% |
赎回银行理财产品减少 |
| 投资活动现金流出小计 |
524,968,748.77 |
1,110,066,143.48 |
-52.71% |
购买银行理财产品减少 |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
8,413,169.61 |
-316,433,461.00 |
+102.66% |
投资银行理财产品减少 |
| 筹资活动现金流出小计 |
546,217,470.10 |
39,133,668.80 |
+1295.77% |
偿还到期应付票据 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
1,656,896.54 |
713,372,288.59 |
-99.77% |
偿还到期应付票据 |
| 现金及现金等价物净增加额 |
-99,969,026.17 |
121,179,474.26 |
-182.50% |
偿还到期应付票据 |
股东信息
普通股股东情况
| 股东名称 |
股东性质 |
持股比例 |
持股数量（股） |
持有有限售条件股份数量（股） |
质押/冻结情况 |
| 上饶市城市建设投资开发集团有限公司 |
国有法人 |
31.57% |
296,329,179 |
0 |
质押148,164,589 |
| 黄天火 |
境内自然人 |
5.71% |
53,566,804 |
0 |
— |
| 黄文乐 |
境内自然人 |
4.25% |
39,901,163 |
29,925,872 |
— |
| 黄印电 |
境内自然人 |
3.38% |
31,720,500 |
23,790,375 |
— |
| 黄长远 |
境内自然人 |
3.37% |
31,662,500 |
23,746,875 |
— |
| 朱强 |
境内自然人 |
0.47% |
4,423,400 |
0 |
— |
| 铁雾 |
境内自然人 |
0.43% |
4,063,500 |
0 |
— |
| 中国民生银行股份有限公司－金元顺安元启灵活配置混合型证券投资基金 |
其他 |
0.37% |
3,500,000 |
0 |
— |
| 高盛公司有限责任公司 |
境外法人 |
0.31% |
2,881,489 |
0 |
— |
| 中信证券股份有限公司 |
国有法人 |
0.25% |
2,327,806 |
0 |
— |
股东关联关系说明
- 第二大股东黄天火与黄文乐、黄长远、黄印电构成关联关系。
- 其他股东之间未发现关联关系或一致行动人。
其他重要事项
总结
福建省闽发铝业股份有限公司2023年第三季度整体财务表现稳中有升，营业收入小幅下降，但净利润同比增长显著。公司通过非经常性损益项目提升了净利润，尤其是政府补助和银行理财产品收益。资产负债表中，流动资产和非流动资产均有所变化，主要由于债权投资和固定资产处置等因素。现金流量方面，经营活动现金流为负，但投资活动现金流有所改善，筹资活动现金流因偿还债务而大幅减少。股东结构稳定，主要股东包括国有法人及自然人，未发现重大变动或关联交易。
