2024-03-28-上交所-中国银行股份有限公司2023年资本充足率报告_65页_424kb

中国银行股份有限公司2023年资本充足率报告总结

核心内容概览

中国银行是中国持续经营时间最长的银行之一，自1912年成立以来，经历了多次职能转变，现已成为一家全球化、综合化的大型商业银行。本报告聚焦于2023年度的资本充足率及风险管理情况，旨在展示中国银行在资本管理、风险控制及合规方面所取得的成果。

主要观点

• 资本管理：中国银行持续优化资本规划，强化资本回报意识，资本充足率达到历史新高。
• 资本构成：2023年集团核心一级资本净额为2,161,825百万元，资本净额为3,297,408百万元，资本充足率为17.74%。
• 风险管理：中国银行建立了多层次的风险管理体系，涵盖信用、市场和操作风险，且无重大变更。
• 风险加权资产：2023年集团风险加权资产总额为18,591,278百万元，信用风险加权资产占比最高。
• 信用风险：通过内部评级法和权重法对信用风险进行管理，信用风险加权资产达17,297,453百万元。
• 市场风险：采用内部模型法和标准法进行市场风险计量，市场风险资本要求为11,460百万元。
• 操作风险：采用标准法进行操作风险资本计量，资本要求为858.04亿元。

关键信息

1. 资本充足率

• 中国银行集团：2023年资本充足率为17.74%，较2022年的17.52%有所提升。
• 中国银行：2023年资本充足率为17.72%，较2022年的17.67%有所提升。
• 资本构成：核心一级资本净额为2,161,825百万元，一级资本净额为2,570,272百万元，资本净额为3,297,408百万元。

2. 并表范围

• 未并表范围：包括本行境内外所有分支机构。
• 并表范围：包括本行及符合《资本管理办法（试行）》规定的直接或间接投资的金融机构。
• 不纳入并表的附属公司：包括中银集团投资有限公司、中银保险有限公司、中银集团保险有限公司和中银集团人寿保险有限公司。

3. 资本投资与扣除

• 资本投资：对金融机构的资本投资若超过门槛扣除限额，需从资本中扣除。
• 门槛扣除限额：对于大额少数核心一级资本投资，门槛为本集团核心一级资本净额的10%，2023年未超过该限额。

4. 风险管理体系

• 架构：董事会、监事会、高级管理层及部门共同构成多层次的风险管理架构。
• 职责划分：董事会承担最终责任，高级管理层负责实施，风险管理部门负责具体执行和监控。

5. 信用风险

• 计量方法：采用内部评级法和权重法进行信用风险计量。
• 风险暴露：2023年信用风险暴露总额为34,735,839百万元，其中内部评级法覆盖部分为17,297,453百万元。
• 风险等级：客户按信用等级分为A、B、C、D四大类，D级为违约级别。
• 风险缓释：使用合格的抵质押品、净额结算、保证和信用衍生工具等工具进行信用风险缓释。

6. 市场风险

• 风险类型：包括利率、汇率、股票价格和商品价格等。
• 计量方法：采用内部模型法和标准法进行市场风险计量。
• 资本要求：2023年市场风险资本要求为11,460百万元。

7. 操作风险

• 计量方法：采用标准法进行操作风险资本计量。
• 资本要求：2023年操作风险资本要求为858.04亿元。

8. 资产证券化

• 目标：优化资产组合、改善资产负债结构、提高资本充足率。
• 业务开展情况：2023年成功发行8支信贷资产支持证券，包括不良个人住房抵押贷款和不良个人消费类贷款为基础资产的证券。

9. 薪酬管理

• 薪酬管理委员会：负责薪酬政策的制定和执行。
• 高级管理人员薪酬：2023年本行强化薪酬配置体系，以提高资本使用效率和资本回报意识。

总结

中国银行在2023年通过强化资本规划、优化资本结构、提升风险管理能力，实现了资本充足率的提升。同时，通过有效的信用风险、市场风险和操作风险管理，确保了银行的稳健经营和风险防控。资产证券化业务的推进也进一步优化了银行的资产结构和资本状况。整体来看，中国银行在资本管理与风险控制方面表现良好，为实现高质量发展和金融强国建设提供了坚实保障。