2022-03-30-上交所-农业银行2021年资本充足率报告_66页_1mb

中国农业银行2021年资本充足率报告总结

核心内容概览

中国农业银行股份有限公司（以下简称“本行”）是2021年中国主要的综合性金融服务提供商之一，致力于服务乡村振兴和实体经济。截至2021年末，本行总资产为290,691.55亿元，发放贷款和垫款总额为171,750.73亿元，吸收存款为219,071.27亿元，全年实现净利润2,419.36亿元。本行资本充足率为17.13%，符合监管要求。

主要观点

• 资本管理方法：自2014年起，本行开始实施信用风险非零售内部评级初级法、零售内部评级法及操作风险标准法。2017年，本行进一步采用市场风险内部模型法和统一境内外非零售评级主标尺，撤销零售风险加权资产不低于权重法的监管限制。
• 资本构成：本行资本结构包括核心一级资本、其他一级资本和二级资本。核心一级资本净额为2,042,480百万元，其他一级资本净额为359,881百万元，二级资本净额为655,506百万元，总资本净额为3,057,867百万元。
• 资本充足率指标：本行核心一级资本充足率为11.44%，一级资本充足率为13.46%，资本充足率为17.13%。
• 监管并表：本行资本充足率计算基于监管并表口径，包括其直接或间接投资的金融机构，但农银人寿保险股份有限公司不纳入并表范围。
• 资本工具：本行合格资本工具包括普通股、优先股、永续债及二级资本债。优先股和永续债均为可计入其他一级资本的工具，且具有股息制动机制，允许自主取消分红或派息。
• 资本规划与风险管理：本行实施全面的风险管理体系，包括信用风险、市场风险、操作风险及其他风险的管理框架。同时，本行进行内部资本充足评估，以确保资本规划和资本充足率管理计划的有效性。

关键信息

资本构成信息

• 资本计算范围：本行并表资本充足率计算范围包括其直接或间接投资的金融机构，但农银人寿保险股份有限公司不纳入并表。
• 资本调整项目：资本构成包括核心一级资本、其他一级资本和二级资本，其中核心一级资本由实收资本、留存收益、资本公积、盈余公积、一般风险准备和未分配利润组成。
• 资本工具：
  • 普通股：A股和H股均为非累计、无到期日的普通股，可计入核心一级资本。
  • 优先股：本行于2014年和2015年发行优先股，共计800亿元，计入其他一级资本，具有股息制动机制和可赎回性。
  • 永续债：本行于2019年、2020年和2021年发行永续债，共计3,600亿元，计入其他一级资本，具有股息制动机制和可赎回性。
  • 二级资本债：本行于2017年、2019年和2020年发行二级资本债，共计2,400亿元，计入二级资本。

资本充足率计算

• 风险加权资产：本行总风险加权资产为17,849,566百万元，其中信用风险加权资产为16,564,562百万元，市场风险加权资产为133,419百万元，操作风险加权资产为1,151,585百万元。
• 资本充足率：本行资本充足率为17.13%，高于国内最低监管资本要求（8%），符合监管并表口径。

资本工具的特征

• 优先股：
  • 面值为100元。
  • 股息率每5年调整一次，具有股息制动机制。
  • 允许自主取消分红或派息。
  • 具有可赎回权，但未行使。
• 永续债：
  • 面值为100元。
  • 票面利率为4.39%至3.76%不等，具有股息制动机制。
  • 允许自主取消分红或派息。
  • 具有可赎回权，但未行使。

资本管理政策

• 资本规划：本行根据《商业银行资本管理办法（试行）》进行资本规划和资本充足率管理计划。
• 风险偏好：本行制定明确的风险偏好，以指导资本管理。
• 风险管理组织架构：本行设有专门的风险管理部门，负责风险识别、评估和控制。
• 风险管理工具与系统：本行采用先进的风险管理工具和系统，以支持其资本管理需求。

资本披露

• 披露声明：本行自2013年起根据银保监会《商业银行资本管理办法（试行）》要求，通过公开渠道披露资本充足率信息。
• 披露方式：本行资本充足率信息分为临时披露和定期披露，其中季度和半年度披露内容并入上市公司报告，年度报告单独编制。
• 披露渠道：投资者和社会公众可通过本行官方网站查询资本充足率信息。

风险管理

• 信用风险：本行采用内部评级法管理信用风险，覆盖部分为11,148,032百万元，未覆盖部分为5,416,530百万元。
• 市场风险：本行采用内部模型法管理市场风险，覆盖部分为121,552百万元，未覆盖部分为11,867百万元。
• 操作风险：本行采用标准法管理操作风险，风险加权资产为1,151,585百万元。
• 其他风险：包括资产证券化风险、交易对手信用风险、银行账户股权风险、银行账簿利率风险和流动性风险。

资本充足率与监管要求

• 监管资本要求：本行资本充足率需满足国内最低监管资本要求（8%）及全球系统重要性银行附加资本要求（1.00%）。
• 储备资本要求：本行储备资本要求为2.50%，逆周期资本要求为0.00%。
• 资本底线：本行资本充足率符合资本底线要求，确保其财务稳健性。

总结

中国农业银行股份有限公司在2021年保持了良好的资本状况，资本充足率为17.13%，高于国内最低监管资本要求。本行实施了多种高级资本管理方法，包括信用风险非零售内部评级初级法、零售内部评级法、操作风险标准法及市场风险内部模型法。本行资本构成包括核心一级资本、其他一级资本和二级资本，其中优先股和永续债为主要资本工具，具有股息制动机制和可赎回性。本行资本充足率信息披露规范，符合监管要求，并通过多种渠道向投资者和社会公众披露。本行的风险管理体系完善，涵盖信用风险、市场风险、操作风险及其他风险，确保其资本充足率和风险管理的有效性。