2014年-EBA欧洲银行管理局_CEBS-20080903Report-on-Delegation_21页_267kb

详细总结：关于银行业务监督任务委托的分析

核心内容

本文件由CEBS（欧洲银行管理局）发布，总结了其对银行业务监督任务委托（delegation of tasks）的深入分析，旨在为欧盟成员国提供当前委托实践的概述及未来发展的建议。文件主要围绕两个具体领域：现场检查（包括模型验证） 和 流动性豁免（包括定量要求的豁免），并探讨了委托机制的法律和实践障碍、可能的未来趋势以及委托流程的指导原则。

主要观点

当前委托情况

• 目前在欧盟范围内，主要存在两种委托形式：

  • 现场检查委托：涵盖对分支机构和子公司的特定任务审查，如信用风险管理、内部治理等。
  • 流动性豁免委托：仅限于从东道国监管机构向母国监管机构的单向委托，且目前仅适用于分支机构，不适用于子公司。

• 现场检查委托已较为普遍，通常涉及联合工作（joint work），包括母国与东道国之间的双向委托，且在法律框架允许的情况下是可行的。

• 流动性豁免委托较为有限，且需更复杂的法律基础。目前只有少数国家允许对分支机构的流动性豁免，且无子公司豁免的案例。

未来趋势

• 随着CRD（资本要求指令）的实施，监管机构之间的信任和合作正在增强，这可能促进委托机制的进一步应用。
• 委托可能扩展到其他领域，如跨业务线的联合检查、更永久性的委托安排等。
• 子公司流动性监督的委托仍需更多法律支持和实践经验。

委托的驱动力

• 母国监管机构倾向于将任务委托给具备专业知识和经验的东道国监管机构，以优化资源和避免重复劳动。
• 东道国监管机构接受委托的动机包括获取市场信息、提升监管能力、建立长期合作关系等。

关键信息

委托定义

• 委托是指一项任务由另一监管机构（被委托方）执行，而责任仍由委托方承担。
• 委托应以结果为导向，而非过程导向，被委托方需遵循其本国法律进行任务执行，而委托方则基于其法律对结果进行评估。

法律框架

• 根据CRD，现场检查的委托在欧盟范围内是可行的，前提是成员国法律允许将监管任务委托给其他机构或接受来自其他机构的任务。
• 对于流动性豁免，需在东道国法律中明确豁免条件，目前只有部分国家具备此类法律基础。

委托流程

• 委托安排通常为双方自愿协议，需明确任务范围、沟通方式、责任划分及结果处理。
• 委托过程中，双方需保持密切沟通，确保信息共享和结果一致性。
• 委托结果需以适当形式反馈给委托方，如报告、邮件或正式信函。

委托的障碍

• 实践障碍：目前尚未发现明显的执行障碍，但语言和流程理解可能存在挑战。
• 法律障碍：只要成员国法律允许，现场检查的委托在欧盟范围内是合法的，但流动性豁免的法律基础仍需完善。

附件内容

• 附件1：详细描述了现场检查委托的案例，包括垂直和水平委托的实践。
• 附件2：涉及流动性豁免的案例，强调了其法律基础和操作条件。

总结

CEBS的分析表明，现场检查委托在欧盟范围内已具备法律和实践基础，未来可能更广泛使用。而流动性豁免委托仍需进一步法律支持和实践经验。文件强调了委托机制在优化资源、提升监管效率和促进国际合作方面的重要性，并为监管机构提供了指导建议，以确保委托过程的合法性和有效性。