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正乾金融控股有限公司财务及业务总结

公司基本信息

• 公司名称：正乾金融控股有限公司
• 注册地：百慕大
• 股份代号：1152（港交所主板）
• 总部地址：中国深圳市南山区粤海街道大冲社区深南大道9680号大冲商务中心（二期）1栋1号楼3207A室
• 香港主要经营地点：香港皇后大道中283号联威商业中心13楼C室
• 公司秘书：颜慧金女士
• 授权代表：颜慧金女士、刘欣晨先生（2021年8月31日获委任）
• 百慕大注册办事处：Clarendon House, 2 Church Street, Hamilton HM 11, Bermuda
• 审计委员会成员：黄立伟（主席）、李广建、文伟麟（2021年8月27日获委任）
• 薪酬委员会成员：文伟麟（主席）、黄立伟、刘欣晨、李广建
• 提名委员会成员：李广建（主席）、黄立伟、刘欣晨、文伟麟（2021年8月27日获委任）
• 主要往来银行：
  • 香港上海汇丰银行有限公司
  • 大新银行有限公司
• 核数师：长青（香港）会计师事务所有限公司

财务摘要（截至2021年6月30日止六个月）

资产及负债情况

流动资产

• 存货：18,718（2021年6月30日）
• 贸易及其他应收款项：410,004
• 按公允价值通过损益计量的金融资产：650
• 可退回税项：1,481
• 银行结余及现金：11,230
• 流动资产净值：126,291

非流动资产

• 物业、厂房及设备：8,553
• 使用权资产：549
• 融资租赁应收款项：14,952
• 总资产减流动负债：150,345

流动负债

• 贸易及其他应付款项：262,844
• 来自最终控股公司的贷款：50,000
• 租赁负债：293
• 银行借贷：2,030
• 承兑票据：10,728
• 应付税项：311
• 流动负债净值：326,206

非流动负债

• 其他应付款项：1,940
• 租赁负债：71
• 可换股债券：40,268
• 承兑票据：12,000
• 企业债券：9,152
• 非流动负债净值：63,431

总资产与总权益

• 总资产：476,551（千港元）
• 总权益：86,914（千港元）

业务回顾与分析

跨境贸易业务（营养食品及保健品）

• 自2011年起，跨境贸易业务成为本集团的重要业务之一。
• 自2019年起，跨境贸易业务取得重大发展。
• 2021年6月30日，跨境贸易业务收入为 419,022千港元，分部溢利为 25,100千港元。
• 2020年6月30日，跨境贸易业务收入为 100,887千港元，分部溢利为 4,888千港元。
• 本集团通过收购深圳越洋，建立了综合的跨境电子商务平台，提供一站式服务，包括海外提货、清关、保税仓储、订单传递及产品分销对接。
• 本集团拥有位于深圳、义乌、南昌的保税仓库，以提高跨境贸易效率及降低成本。
• 与天猫国际等平台合作，扩大客户群并提升品牌曝光度。
• 成功引入“肌尔美”日本保健品品牌，作为2021年主要产品之一，带来约1960万港元收入。
• 本集团通过线上平台收集客户数据，优化产品组合及营销策略。

融资租赁及咨询服务

• 本集团提供融资租赁及咨询服务，2021年相关收入为 3,352千港元，分部溢利为 437千港元。
• 融资租赁业务分为直接融资租赁及购买租赁资产。
• 融资租赁应收款项账面值为 28,538,000港元（2021年6月30日），利率介乎 13%至16%。
• 本集团通过融资租赁业务实现收入，且该业务为集团的持续经营业务之一。

其他重要财务事项

或有负债

• 最终控股公司贷款：50,000,000港元，年利率为 9.5%，利息支付取决于贷款修订条件。
• 担保安排：与国贸租赁签订的总合作协议下，本集团及其附属公司提供最高人民币1000万元的连带责任担保。
• 可换股债券：本集团发行3900万港元可换股债券，可转换为每股0.2港元的普通股，实际利率为 11.49%。

现金流量

• 经营活动现金流净额：(748千港元)
• 投资活动现金流净额：72千港元
• 融资活动现金流净额：-
• 现金及现金等价物减少净额：(676千港元)
• 现金及现金等价物：11,230千港元（2021年6月30日）

税务

• 香港利得税：适用税率 16.5%，其中一家附属公司适用 8.25% 的优惠税率。
• 中国企业所得税：自2008年起适用 25% 税率。

关联方交易

• 主要管理人员薪酬：2021年为 1,081千港元，2020年为 909千港元。
• 无其他需披露的重大关联方交易。

购股权计划

• 本集团设有购股权计划，但自上市以来未有购股权被授予或行使。
• 购股权计划授权上限为已发行股本的 10%，若超过则需股东大会批准。

报告期后事项

• 本集团正在探索扩大跨境贸易业务范围的机会，并计划适时公布。
• 2021年7月发行 12,000,000港元 的承兑票据，年利率 3%，可延长一年。
• 无其他重大事项。

战略展望

• 本集团将继续加强跨境贸易业务，尤其是通过线上平台提升运营效率及客户满意度。
• 通过收购及合作，扩大产品种类及客户群，增强市场竞争力。
• 利用大数据及云计算技术，优化供应链及营销策略。
• 增加对优质外国品牌的引进，满足中国市场对多样化产品的需求。