2024-04-24-上交所-江山欧派2024年第一季度报告_13页_342kb

报告摘要

江山欧派门业股份有限公司2024年第一季度报告总结

核心内容概述

江山欧派门业股份有限公司发布2024年第一季度报告，披露了公司当期的财务状况、股东信息及重要事项。报告中显示公司营业收入和净利润同比大幅下降，同时部分财务项目出现显著变动。此外，公司还涉及担保、应收账款保理业务及可转换公司债券相关事项。

主要财务数据

一、主要会计数据和财务指标（单位：元）

项目	本报告期	同比增减变动幅度
营业收入	626,490,759.87	-8.17%
归属于上市公司股东的净利润	28,788,734.07	-50.79%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	19,141,158.05	-50.02%
经营活动产生的现金流量净额	-207,361,250.90	不适用
基本每股收益	0.16	-51.52%
稀释每股收益	0.16	-51.52%
加权平均净资产收益率	1.86%	减少2.19个百分点

二、主要会计数据和财务指标变动情况（单位：元）

项目	本报告期末	上年度末	增减变动幅度
总资产	4,187,652,329.53	4,618,888,882.46	-9.34%
归属于上市公司股东的所有者权益	1,562,797,521.65	1,534,007,771.50	+1.88%

非经常性损益项目

非经常性损益项目	本期金额	说明
非流动性资产处置损益	-86,835.62	-
政府补助	9,770,134.51	-
其他营业外收入和支出	997,409.73	-
合计	9,647,576.02	-

主要财务数据变动原因

项目名称	变动比例(%)	主要原因
其他流动资产	+83.12	本期待抵扣增值税进项税增加
在建工程	+89.50	本期设备安装工程增加
短期借款	-47.75	本期归还短期借款
应付职工薪酬	-69.17	2023年年终奖在一季度发放
应交税费	-53.80	本期缴纳上年企业所得税
其他收益	-38.48	收到的政府补助减少
所得税费用	-49.84	2023年同期基数较高；一季度收入下滑；工程客户渠道产品单价同比下降；政府补助减少
归属于上市公司股东的净利润	-50.79	-
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	-50.02	-
基本每股收益	-51.52	-
稀释每股收益	-51.52	-
投资活动现金流出小计	-43.79	本期购建长期资产减少
筹资活动现金流出小计	+6,377.86	本期偿还借款增加

股东信息

普通股股东前十名持股情况（不含转融通出借股份）

股东名称	股东性质	持股数量（股）	持股比例(%)
吴水根	境内自然人	51,629,500	29.14
王忠	境内自然人	40,644,500	22.94
吴水燕	境内自然人	17,576,000	9.92
王玮	境内自然人	5,727,700	3.23
中国建设银行股份有限公司－中欧成长优选回报灵活配置混合型发起式证券投资基金	其他	5,358,785	3.02
中国建设银行股份有限公司－中欧价值发现股票型证券投资基金	其他	4,810,904	2.72
招商银行股份有限公司－睿远成长价值混合型证券投资基金	其他	3,524,980	1.99
中国工商银行股份有限公司－中欧潜力价值灵活配置混合型证券投资基金	其他	2,942,798	1.66
香港中央结算有限公司	其他	2,658,142	1.50
国金证券股份有限公司－工银瑞信灵动价值混合型证券投资基金	其他	1,225,800	0.69

前十名无限售条件股东持股情况

股东名称	持有无限售条件流通股数量（股）	股份种类及数量
吴水根	51,629,500	人民币普通股
王忠	40,644,500	人民币普通股
吴水燕	17,576,000	人民币普通股
王玮	5,727,700	人民币普通股
中国建设银行股份有限公司－中欧成长优选回报灵活配置混合型发起式证券投资基金	5,358,785	人民币普通股
中国建设银行股份有限公司－中欧价值发现股票型证券投资基金	4,810,904	人民币普通股
招商银行股份有限公司－睿远成长价值混合型证券投资基金	3,524,980	人民币普通股
中国工商银行股份有限公司－中欧潜力价值灵活配置混合型证券投资基金	2,942,798	人民币普通股
香港中央结算有限公司	2,658,142	人民币普通股
国金证券股份有限公司－工银瑞信灵动价值混合型证券投资基金	1,225,800	人民币普通股

股东关联关系说明

王忠系吴水根之大妹夫
吴水燕系吴水根之二妹
其他股东之间无明确关联关系或一致行动关系

其他提醒事项

1. 担保事项进展

公司为子公司提供担保总额不超过300,000万元，其中为资产负债率70%及以上的子公司提供担保额度为188,000万元
截至报告期末，累计担保金额为83,830万元，主要担保对象包括：
- 欧派安防公司：4,000万元
- 河南欧派公司：5,000万元
- 花木匠公司：13,730万元
- 欧派装饰工程公司：12,300万元
- 欧派木制品公司：46,800万元
- 重庆欧派公司：2,000万元

2. 应收账款保理业务

公司及子公司开展无追索权应收账款保理业务，保理金额总计不超过200,000万元
截至2024年3月31日，已开展保理业务本金10,244.92万元，发生保理费用289.22万元

3. 可转换公司债券

公司于2021年6月11日发行可转换公司债券，总额5.83亿元，债券代码“113625”
截至2024年3月31日，累计转股金额457,000.00元，转股形成股份数量4,773股
尚未转股金额582,543,000.00元，占发行总量的99.9216%

季度财务报表

合并资产负债表（单位：元）

项目	2024年3月31日	2023年12月31日
流动资产合计	2,436,109,937.14	2,844,239,299.49
非流动资产合计	1,751,542,392.39	1,774,649,582.97
资产总计	4,187,652,329.53	4,618,888,882.46
流动负债合计	1,683,072,281.00	2,145,441,599.87
非流动负债合计	888,914,482.07	885,962,318.34
负债合计	2,571,986,763.07	3,031,403,918.21
所有者权益合计	1,615,665,566.46	1,587,484,964.25

合并利润表（单位：元）

项目	2024年第一季度	2023年第一季度
营业收入	626,490,759.87	682,215,079.79
营业成本	508,968,849.39	534,390,822.46
税金及附加	3,821,633.55	4,691,115.27
销售费用	51,173,204.94	48,979,891.39
管理费用	18,226,460.13	18,405,317.45
研发费用	16,225,921.53	23,078,140.35
财务费用	2,655,324.45	3,298,133.13
其他收益	14,329,592.61	23,294,231.39
投资收益	-2,892,160.05	-4,134,795.42
信用减值损失	-560,848.57	2,072,106.13
资产减值损失	-4,270,327.01	-5,436,188.91
营业利润	31,982,517.72	65,167,959.73
营业外收入	1,065,945.13	486,723.50
营业外支出	112,265.88	158,699.30
利润总额	32,936,196.97	65,495,983.93
所得税费用	4,756,610.84	9,483,030.66
净利润	28,179,586.13	56,012,953.27
归属于母公司股东的净利润	28,788,734.07	58,500,872.44
少数股东损益	-609,147.94	-2,487,919.17
基本每股收益	0.16	0.33
稀释每股收益	0.16	0.33

合并现金流量表（单位：元）

项目	2024年第一季度	2023年第一季度
经营活动产生的现金流量净额	-207,361,250.90	-33,532,838.62
投资活动产生的现金流量净额	-25,992,076.70	-46,597,177.54
筹资活动产生的现金流量净额	-39,201,878.76	-788,432.50
现金及现金等价物净增加额	-272,376,619.33	-81,180,168.65
期末现金及现金等价物余额	787,549,441.30	834,146,224.85

总结

2024年第一季度，江山欧派门业股份有限公司整体业绩下滑，营业收入下降8.17%，净利润下降50.79%。主要原因是收入下滑、产品单价下降以及政府补助减少。公司财务状况有所改善，总资产下降9.34%，所有者权益略有上升。在担保、应收账款保理及可转债方面，公司持续进行相关业务，但尚未有大量可转债转股。股东结构稳定，前十大股东中主要为自然人及基金。

展开完整摘要