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利駿集團(香港)有限公司第三季度報告總結

核心內容

利駿集團(香港)有限公司（AL Group Limited）是一家在香港從事室內設計及裝修解決方案以及整體項目管理的公司，於2016年7月12日在香港聯合交易所有限公司GEM上市。股份代號為8360。報告涵蓋截至2021年9月30日止九個月的財務表現、財務狀況、股權變動及企業管治相關事項。

主要觀點

1. 业务回顾

• 本集團主要從事室內設計及裝修解決方案及整體項目管理，並提供維修及售後服務。
• 截至2021年9月30日止九個月，總收入較2020年同期增加約40.4%。
• 項目數量減少29.2%，但單個項目平均收入增加100.0%至約1.8百萬港元，主要因若干大型項目在第三季度開工。

2. 財務表現

• 收入：約63.1百萬港元（較2020年同期增加40.9%）。
• 毛利：約12.5百萬港元（較2020年同期增加42.1%）。
• 毛利率：由19.7%增至19.9%。
• 經調整EBITDA：約-7.9百萬港元（較2020年同期-7.2百萬港元有所改善）。
• 本公司擁有人應佔虧損：約12.9百萬港元（較2020年同期31.7百萬港元改善）。

3. 財務資源及資本架構

• 進行股份合併，將每10股現有股份合併為1股，面值由0.01港元增至0.10港元，總發行股份數目由872,400,000股減至355,360,000股。
• 進行供股，按每股0.27港元發行266,520,000股，籌集約71.96百萬港元。
• 截至2021年9月30日，本集團現金及現金等價物約為29.8百萬港元。
• 流動比率為1.2倍（2020年12月31日為1.3倍）。
• 負債總額約為99.7百萬港元（2020年12月31日為111.6百萬港元）。
• 資產負債比率降至12.5%（2020年為75.0%），主要因總資產增加及償還承兌票據。

4. 每股虧損

• 截至2021年9月30日止三個月，每股基本虧損為1.23港仙（2020年為8.48港仙）。
• 截至2021年9月30日止九個月，每股基本虧損為9.92港仙（2020年為45.28港仙）。

5. 或然負債及資本承擔

• 本集團承接的設計及裝修合約中，部分客戶要求提供履約保證，已支付可退還按金為588,000港元。
• 截至2021年9月30日，本集團無其他重大或然負債及資本承擔。

6. 股權變動

• 截至2021年9月30日，本集團未經審核簡明綜合權益變動表顯示，本公司擁有人應佔虧損為12.921百萬港元。
• 非控股權益虧損為582千港元。
• 期內全面開支總額為13,495千港元。
• 股份發行開支為2,767千港元。

關鍵信息

7. 股份合併

• 2021年8月12日生效，將每10股現有股份合併為1股，面值由0.01港元增至0.10港元。
• 股份合併後，本公司法定股本為100,000,000港元，發行888,400,000股合併股份。

8. 供股

• 2021年9月16日開始於聯交所買賣，每股認購價為0.27港元。
• 總發行供股股份為266,520,000股，籌集約71.96百萬港元（扣除開支前）。

9. 購股權計劃

• 購股權計劃於2016年7月12日無條件生效，有效期為10年。
• 截至2021年9月30日，已有部分購股權被行使，共計8,000,000份購股權被行使。
• 購股權的行使價為0.043港元，於2021年2月4日行使。

10. 企業管治

• 董事會認為已遵守GEM上市規則附錄15所載企業管治守則，除第A.2.1條外。
• 第A.2.1條規定主席及行政總裁職位應分開，但目前由關衍德先生一人兼任。
• 董事會由三名獨立非執行董事監督，包括謝志成、謝偉熙及譚澤之。

11. 董事交易準則

• 全體董事確認已遵守證券交易的規定交易準則及操守守則。
• 董事及主要行政人員未持有本公司或相關法團的股份或債權證。

12. 审核委員會

• 审核委員會由三名獨立非執行董事組成，包括謝志成（主席）、謝偉熙及譚澤之。
• 主要職責包括審閱財務報表、提供意見及監督內部監控程序。

結論

利駿集團在2021年第三季度實現了收入的顯著增長，受益於大型項目開工及成本控制。財務狀況穩健，流動比率及資產負債比率均有改善。然而，公司仍處於虧損狀態，主要受非營運因素影響。公司進行了股份合併及供股以改善資本結構，並持續監察企業管治及董事交易準則，確保符合上市規則要求。