普联软件2023年第一季度报告总结
核心内容概述
普联软件股份有限公司发布了2023年第一季度报告，内容涵盖主要财务数据、股东信息、限售股份变动及重要事项等。本季度公司营业收入同比增长10.66%，但净利润和扣非净利润均出现大幅下滑，主要由于费用增加及可抵扣亏损导致的所得税费用减少。公司通过简易程序向特定对象发行股票，募集资金已到账并上市，对财务状况产生积极影响。
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
| 项目 |
本报告期（元） |
上年同期（元） |
增减变动（%） |
| 营业收入 |
54,175,632.36 |
48,956,708.15 |
+10.66% |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
-18,651,093.81 |
-11,747,772.14 |
-58.76% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
-21,678,630.42 |
-13,089,316.43 |
-65.62% |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
-169,906,858.20 |
-135,964,284.11 |
-24.96% |
| 基本每股收益（元/股） |
-0.1314 |
-0.0833 |
-57.74% |
| 稀释每股收益（元/股） |
-0.1311 |
-0.0832 |
-57.57% |
| 加权平均净资产收益率 |
-1.74% |
-1.28% |
-0.46% |
| 总资产 |
1,347,922,769.07 |
1,360,316,146.35 |
-0.91% |
| 归属于上市公司股东的所有者权益 |
1,147,094,336.49 |
1,080,721,628.19 |
+6.14% |
（二）非经常性损益项目和金额
| 项目 |
本报告期金额（元） |
说明 |
| 非流动资产处置损益 |
1,094.43 |
固定资产处置净收益 |
| 政府补助 |
934,536.18 |
收到中央促进服务贸易创新发展专项资金等 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 |
2,376,884.59 |
银行理财收益 |
| 其他营业外收入和支出 |
8,587.29 |
- |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 |
134,507.78 |
进项税额加计抵扣 |
| 所得税影响额 |
-359,135.07 |
- |
| 少数股东权益影响额（税后） |
-68,938.59 |
- |
| 合计 |
3,027,536.61 |
- |
（三）主要会计数据和财务指标变动分析
1. 资产负债表主要项目变动分析
| 项目 |
2023年3月31日（元） |
2022年12月31日（元） |
增减变动（%） |
重大变动说明 |
| 货币资金 |
474,022,977.41 |
357,053,962.27 |
+32.76% |
支出增加、购买理财、挂账款回款、募集资金到账 |
| 交易性金融资产 |
130,627,530.15 |
339,193,644.02 |
-61.49% |
理财到期赎回及购买减少 |
| 应收账款 |
353,355,121.11 |
377,002,666.02 |
-6.27% |
前期销售挂账款项回款增长 |
| 应收票据 |
13,580,398.08 |
5,990,665.99 |
+126.69% |
本期回款收到的承兑汇票增多 |
| 预付款项 |
862,453.13 |
234,288.25 |
+268.12% |
采购资产、项目硬件、网络费用预付款增加 |
| 其他应收款 |
15,974,800.07 |
12,183,441.52 |
+31.12% |
员工备用金借款、预付房租款增加 |
| 存货 |
146,794,481.52 |
73,418,426.92 |
+99.94% |
项目交付周期长，成本投入增加 |
| 使用权资产 |
39,703,211.19 |
25,237,590.09 |
+57.32% |
租赁办公用房增加 |
| 递延所得税资产 |
10,056,930.11 |
7,527,382.78 |
+33.60% |
可抵扣亏损形成暂时性差异 |
| 应付账款 |
29,603,709.67 |
39,424,907.33 |
-24.91% |
前期采购款本期支付 |
| 应付职工薪酬 |
47,684,663.22 |
94,105,218.19 |
-49.33% |
2022年计提奖金本期支付 |
| 应交税费 |
17,457,664.99 |
51,034,466.52 |
-65.79% |
前期计提税金本期缴纳 |
| 其他应付款 |
1,324,484.28 |
7,560,595.32 |
-82.48% |
北京思源股权转让款本期支付 |
| 一年内到期的非流动负债 |
12,981,968.99 |
9,839,271.38 |
+31.94% |
租赁负债增加 |
| 其他流动负债 |
2,210,934.29 |
1,656,482.60 |
+33.47% |
待转销项税额、未终止确认应收票据增加 |
| 租赁负债 |
26,367,352.15 |
15,476,143.88 |
+70.37% |
租赁办公用房增加 |
2. 利润表主要项目变动分析
| 项目 |
2023年1-3月（元） |
2022年1-3月（元） |
增减变动（%） |
重大变动说明 |
| 营业收入 |
54,175,632.36 |
48,956,708.15 |
+10.66% |
业务规模扩大、后续运维业务增多 |
| 销售费用 |
6,002,278.35 |
2,965,560.43 |
+102.40% |
销售团队建设、薪酬等费用增加 |
| 管理费用 |
16,720,665.21 |
15,314,021.57 |
+9.19% |
薪酬、办公费、会议费、业务招待费增加 |
| 研发费用 |
28,643,280.28 |
22,409,269.86 |
+27.82% |
研发投入加大 |
| 财务费用 |
-994,611.23 |
-669,860.09 |
-48.48% |
银行存款利息增加 |
| 投资收益 |
447,411.15 |
-163,109.91 |
+374.30% |
理财产品投资收益增加 |
| 公允价值变动收益 |
610,530.15 |
-246,769.76 |
+347.41% |
未到期理财产品按净值确认收益 |
| 信用减值损失 |
1,761,546.07 |
2,919,871.74 |
-39.67% |
收回前期应收账款 |
| 所得税费用 |
-2,502,611.13 |
-557,553.78 |
-348.86% |
可抵扣亏损增加导致递延所得税资产增加 |
3. 现金流量表主要项目变动分析
| 项目 |
2023年1-3月（元） |
2022年1-3月（元） |
增减变动（%） |
重大变动说明 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
-169,906,858.20 |
-135,964,284.11 |
-24.96% |
费用增加 |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
204,305,881.76 |
43,228,059.22 |
+372.62% |
理财到期赎回及购买减少 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
83,058,433.78 |
2,175,982.55 |
+3717.05% |
简易程序募集资金到账 |
二、股东信息
（一）普通股股东情况
- 报告期末普通股股东总数：5,391人
- 前10名股东持股情况：
- 蔺国强：10.89%，15,453,717股（有限售条件：15,083,717股）
- 王虎：10.64%，15,105,525股（有限售条件：15,105,525股）
- 山西同仁股权投资合伙企业：3.09%，4,390,545股（无限售条件）
- 天津多盈股权投资基金合伙企业：2.57%，3,649,922股（有限售条件，质押：2,300,000股）
- 张廷兵、相洪伟、任炳章、李燕冬、石连山、杨华茂：均持股1.90%-1.89%，均为有限售条件
- 前10名无限售条件股东：
- 山西同仁、天津多盈、中国建设银行一交银施罗德启道混合型证券投资基金等
- 股东关联关系说明：蔺国强、王虎、张廷兵、相洪伟、任炳章、李燕冬、石连山、杨华茂为一致行动人
（二）限售股份变动情况
- 王虎、蔺国强、张廷兵、相洪伟、任炳章、李燕冬、石连山、杨华茂：均为首发前限售股，解禁日期为2024年6月3日
- 路前程、李守强、高峰信、聂玉涛、陈徐亚、胡东映：均为首发前限售股，解禁日期为2024年6月3日
- 许彦明：首发前限售股，解禁日期为2024年6月3日
- 李守强：限售股，解禁日期为2024年6月3日
- 其他股东：限售股，解禁日期为2024年6月3日
三、其他重要事项
- 2022年度以简易程序向特定对象发行股票：
- 已完成，股票于2023年4月7日上市，限售期6个月
- 详见公司公告《2022年度以简易程序向特定对象发行股票之上市公告书》
四、季度财务报表
- 第一季度报告未经过审计
- 合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表均按上述内容披露，未提供详细报表数据
五、总结
- 营业收入增长：本季度营业收入同比增长10.66%，显示公司业务规模扩大
- 净利润下滑：归属于上市公司股东的净利润同比下降58.76%，主要因费用增加及递延所得税资产影响
- 现金状况改善：货币资金增加，投资活动现金流入显著增长，筹资活动现金流入大幅增加
- 限售股份解禁：多股东限售股份将在2024年6月3日解禁，对股权结构产生影响
- 股东结构：蔺国强、王虎等为一致行动人，对公司治理有重要影响
以上为普联软件2023年第一季度报告的核心内容、主要观点及关键信息的总结。
