2022-09-19-港交所-万科海外_二零二二年中期报告_33页_802kb

2022中期报告总结

公司基本信息

• 公司名称：万科海外投资控股有限公司（根据开曼群岛法律注册）
• 注册办事处：P.O. Box 309, Ugland House, Grand Cayman KY1-1104, Cayman Islands
• 主要营业地点：香港中环花园道1号中银大厦55楼
• 公司秘书：叶凯雯
• 核数师：毕马威会计师事务所（根据财务汇报局条例注册之公众利益实体核数师）
• 法律顾问：礼德齐伯礼律师行（香港法例）及迈普达律师事务所（香港法例）

董事会成员

执行董事

• 孙嘉（主席）
• 阚东武（首席执行官）
• 丁长峰（自2022年5月23日起获委任）

独立非执行董事

• 蔡奋威
• 罗芷妍
• 张安志

委员会

• 审核委员会：蔡奋威（主席）、罗芷妍、张安志
• 薪酬委员会：张安志（主席）、阚东武、蔡奋威
• 提名委员会：罗芷妍（主席）、孙嘉、张安志

业务回顾

投资物业

• 丽晶中心：位于香港葵涌，总建筑面积约657,000平方呎，占总建筑面积的64%。出租率维持在95%，平均租金为每平方呎港币9.4元。
• Ryder Court：位于英国伦敦，2022年1月已出售，不再持有。
• 医局街物业：由Enigma Company Limited间接持有，将发展为住宅项目。
• 春秧街物业：正在重建为酒店相关物业。
• Mission：位于美国旧金山，拥有45%实际权益。
• Park Row：位于美国纽约，参与提供资金的实体拥有49%实际权益。

资产管理

• 为万科香港订约各方提供资产管理服务，收取1.25%的资产管理费。
• 2022年上半年资产管理服务收入约港币103,600,000元，分部盈利约港币18,300,000元，较2021年同期减少。

物业发展

• TW6项目：由Ultimate Vantage Limited发展，已售出全部单位，总销售额约港币101亿元。
• Mission Street集团：拥有45%权益，2022年上半年分占亏损约港币8,900,000元。
• Park Row：通过投资工具参与，预计2024年下半年产生收入。

财务回顾

收入及盈利

• 总收入：港币184,500,000元（2021年同期：港币230,700,000元），下降20%。
• 期內盈利：港币82,587,000元（2021年同期：港币271,566,000元）。
• 每股盈利：基本及摊薄均为港币0.21元（2021年同期：港币0.70元）。

资产净值

• 2022年6月30日：港币4,356,966,000元（2021年12月31日：港币4,300,227,000元）。
• 投资物业公允价值：港币1,994,300,000元（2021年12月31日：港币3,317,746,000元）。

负债及资本结构

• 银行贷款：港币645,840,000元（2021年12月31日：港币1,207,568,000元）。
• 债务对权益比率：15.2%（2021年12月31日：29.4%）。
• 债务净额对权益比率：0%（2021年12月31日：10.6%）。

融资活动

• 融资收入：港币1,343,000元（2021年同期：港币1,452,000元）。
• 融资成本：港币14,108,000元（2021年同期：港币16,460,000元）。

现金及等值现金

• 2022年6月30日：港币958,782,000元（2021年12月31日：港币811,937,000元）。

重要财务事项

• 出售Ryder Court：2022年1月完成，出售金额为港币1,325,600,000元，对分部盈利产生积极影响。
• 收购Enigma：2021年11月完成，收购代价为港币848,700,000元，Enigma间接持有医局街物业。
• 未分配收入：2022年6月30日：港币1,325,600,000元（出售Ryder Court）。

风险与展望

• 外汇风险：由于业务涉及港币、美元及英磅，集团将采取措施降低外汇风险。
• 资本承担：2022年6月30日，资本承担约港币258,600,000元。
• 展望：尽管面临经济不确定性及通胀压力，集团仍对香港房地产市场持乐观态度，预计丽晶中心出租率及租金将维持稳定，投资工具及资产管理业务将在下半年产生稳定收益。

财务报表审阅

• 毕马威会计师事务所：对未审核中期财务资料进行了审阅，确认财务资料符合国际会计准则第34号及香港会计准则第34号。
• 财务报表内容：包括简明综合财务状况表、综合损益表、综合权益变动表及简明综合现金流量表。

其他财务信息

• 应收款项：包括应收金汇隆有限公司及联营公司款项，金额为港币167,910,000元。
• 应付账款：包括应付联营公司及中介控股公司款项，金额为港币283,757,000元。
• 发展中的物业：金额为港币767,097,000元，预计一年后收回。

股息

• 中期股息：董事不建议派发中期股息。
• 已批准的上年度末期股息：港币35,058,000元，已于2022年7月13日派发。

附注

• 会计政策：中期财务资料依据国际会计准则第34号及香港会计准则第34号编制，未采用新准则。
• 资产减值：发展中的物业按成本与可变现净值较低者列账。
• 税务：香港利得税率为16.5%，海外税项按适用税率计算。

总结

2022年上半年，万科海外投资控股有限公司业务重点包括资产管理、物业投资及物业发展。受Ryder Court出售及投资工具本金回收影响，收入有所下降。集团对财务状况稳健，资本结构优化，债务对权益比率降低至15.2%。尽管面临宏观经济挑战，集团仍对未来发展保持乐观，并计划在下半年实现稳定收益。财务报表已由毕马威会计师事务所审阅，符合相关会计准则要求。