北方联合出版传媒（集团）股份有限公司2023年年度报告总结
公司基本信息
- 公司代码：601999
- 公司简称：出版传媒
- 公司全称：北方联合出版传媒（集团）股份有限公司
- 法定代表人：张东平
- 注册及办公地址：辽宁省沈阳市和平区十一纬路29号
- 股票信息：
- 股票种类：A股
- 上市交易所：上海证券交易所
- 股票简称：出版传媒
- 股票代码：601999
财务概况
2023年度主要财务数据（单位：万元）
| 项目 |
2023年 |
2022年 |
2021年 |
本期比上年同期增减 (%) |
| 营业收入 |
241,176.91 |
261,115.77 |
286,865.21 |
-7.64 |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
11,211.66 |
7,536.42 |
10,876.54 |
48.77 |
| 扣除非经常性损益的净利润 |
1,423.94 |
275.59 |
4,036.03 |
416.69 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
235,770.09 |
126,382.85 |
135,871.11 |
86.55 |
| 归属于上市公司股东的净资产 |
253,697.54 |
244,556.55 |
240,279.03 |
3.74 |
| 总资产 |
420,191.42 |
420,376.95 |
415,301.96 |
-0.04 |
财务指标变化
- 基本每股收益：0.20（2023年） vs 0.14（2022年），增加42.86%
- 稀释每股收益：0.20（2023年） vs 0.14（2022年），增加42.86%
- 加权平均净资产收益率：4.50%（2023年） vs 3.10%（2022年），增加1.40个百分点
- 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率：0.57%（2023年） vs 0.11%（2022年），增加0.46个百分点
非经常性损益
- 非经常性损益总额：97,877,238.22元
- 主要项目：
- 政府补助：40,482,817.10元
- 税收、会计等法律调整影响：24,841,905.81元
- 其他营业外收入和支出：29,885,814.75元
采用公允价值计量的项目
- 交易性金融资产：651.07元（期初） → 无（期末）
- 其他权益工具投资-股票：1,142,448.93元（期初） → 1,623,800.00元（期末）
- 其他权益工具投资-股权投资：363,184,455.39元（期初） → 366,029,658.34元（期末）
- 合计：364,327,555.39元（期初） → 367,653,458.34元（期末）
- 对当期利润的影响：1,418,750.61元
经营情况分析
出版主业
- 全年出版图书6404种，其中新书2786种，再版书3618种，再版率56.5%
- 获得各类奖项及入选出版工程超百项
- 品牌书、畅销书和常销书阵容不断扩大
- 销售30万册以上的图书10种，销售10万册以上的图书39种，销售5万册以上的图书196种
教材教辅经营
- 与各地教育部门沟通，完成教材课前到书任务
- 人教版教材印制质量评比中获得全国第2名
- 教材配套光盘征订取得扎实成效
- 教辅及教育类图书销售实现新突破
- 成功开发音乐、美术、戏剧等5个艺术学科国审教材
外部市场开拓
- 新华印务公司高质量完成《习近平著作选读》等书籍印制任务
- 物资公司社会销售占比达64%
- 北方图书城缩减营业面积，开展多种营销活动，经营业绩大幅好转
- 辽版公司校园书店连锁规模扩大到16家，销售连续4年增长
- 北配公司馆配规模不断提升，东北地区配送中心地位巩固
数字化融合发展
- 推进出版资源数字化，开发多种融媒体产品
- “红色经典连环画”累计转化数字资源超1万幅
- 制作有声书2600余集，总播放量突破2900万次
- 《数学小灵通》数字期刊入选创新案例
- “尖子生云课堂”注册用户突破75万
- “复合出版数字平台”新增注册用户25万
- 数字化加工业务稳步拓展，客户数量不断增加
精细化管理
- 规范重大经营事项审批流程
- 修订薪酬激励制度，实施经理层任期制和契约化管理
- 压降采购成本，加强财务管控
- 启动预警机制，完善风险防控
行业与市场分析
- 行业分类：新闻和出版业
- 2023年图书零售市场：
- 市场码洋同比增长4.72%
- 总动销品种同比上升1.55%，新书动销品种上升7.3%
- 短视频电商同比增长70.1%，成为第二大销售渠道
- 实洋同比增长率为-7.04%，主要因折扣变化（从6.6折降至6.1折）
主营业务分析
分行业情况
| 行业 |
营业收入（万元） |
营业成本（万元） |
毛利率 (%) |
营业收入增减 (%) |
营业成本增减 (%) |
毛利率增减 (%) |
| 出版业务 |
104,726.53 |
78,470.61 |
25.07 |
4.60 |
2.42 |
增加1.59个百分点 |
| 发行业务 |
81,980.02 |
75,256.67 |
8.20 |
-2.59 |
-3.35 |
增加0.72个百分点 |
| 印刷业务 |
30,081.64 |
25,139.60 |
16.43 |
3.62 |
4.20 |
减少0.47个百分点 |
| 物资销售业务 |
45,310.13 |
43,141.09 |
4.79 |
-28.20 |
-28.92 |
增加0.97个百分点 |
| 其他 |
5,876.50 |
5,099.62 |
13.22 |
-47.26 |
-50.67 |
增加5.99个百分点 |
分产品情况
| 产品 |
营业收入（万元） |
营业成本（万元） |
毛利率 (%) |
营业收入增减 (%) |
营业成本增减 (%) |
毛利率增减 (%) |
| 一般图书 |
64,790.44 |
55,697.91 |
14.03 |
-12.49 |
-13.04 |
增加0.54个百分点 |
| 教材教辅 |
113,967.55 |
91,663.50 |
19.57 |
10.59 |
8.40 |
增加1.63个百分点 |
| 纸张、印刷耗材及图书、票据印刷等 |
75,391.76 |
68,280.68 |
9.43 |
-18.17 |
-19.50 |
增加1.50个百分点 |
| 其他 |
13,825.07 |
11,465.48 |
17.07 |
-24.61 |
-29.26 |
增加5.45个百分点 |
分地区情况
| 地区 |
营业收入（万元） |
营业成本（万元） |
毛利率 (%) |
营业收入增减 (%) |
营业成本增减 (%) |
毛利率增减 (%) |
| 辽宁省内 |
138,601.65 |
104,889.70 |
24.32 |
-10.40 |
-12.81 |
增加2.09个百分点 |
| 辽宁省外 |
96,057.93 |
86,232.90 |
10.23 |
-2.45 |
-1.83 |
减少0.57个百分点 |
分销售模式情况
| 销售模式 |
营业收入（万元） |
营业成本（万元） |
毛利率 (%) |
营业收入增减 (%) |
营业成本增减 (%) |
毛利率增减 (%) |
| 经销包退 |
87,810.28 |
71,533.16 |
18.54 |
2.89 |
2.63 |
0.21 |
| 包销 |
136,099.01 |
110,537.09 |
18.78 |
-12.29 |
-13.20 |
0.86 |
| 其他 |
10,750.29 |
9,052.35 |
15.79 |
-15.07 |
-18.39 |
3.42 |
资产与负债情况
资产状况
- 应收票据：1,073,433.40元（本期） vs 10,345,962.15元（上期），减少89.62%
- 预付款项：59,997,045.55元（本期） vs 94,976,296.64元（上期），减少36.83%
- 长期股权投资：13,260,126.82元（本期） vs 23,214,554.90元（上期），减少42.88%
- 固定资产：597,212,015.58元（本期） vs 360,830,834.44元（上期），增加65.51%
- 递延所得税资产：25,066,369.52元（本期） vs 726,319.17元（上期），增加3,351.15%
- 其他非流动资产：64,954,062.37元（本期） vs 13,833,346.11元（上期），增加369.55%
- 短期借款：105,108,625.00元（本期） vs 60,070,583.34元（上期），增加74.98%
- 其他流动负债：5,764,207.86元（本期） vs 8,407,655.82元（上期），减少31.44%
- 租赁负债：130,742,481.60元（本期） vs 192,176,906.86元（上期），减少31.97%
- 预计负债：1,326,873.76元（本期） vs 无（上期），增加0.03%
主要客户与供应商情况
- 主要销售客户：前五名销售额58,905.48万元，占年度销售总额24.40%，其中关联方销售额2,884.16万元，占比1.20%
- 主要供应商：前五名采购额31,172.35万元，占年度采购总额17.70%，无关联方采购
研发投入与人员
- 研发投入总额：14,802,346.77元
- 研发投入占营业收入比例：0.61%
- 研发人员数量：52人
- 研发人员占比：2.47%
- 研发人员学历结构：
- 博士研究生：0人
- 硕士研究生：7人
- 本科：39人
- 专科：6人
- 高中及以下：0人
- 研发人员年龄结构：
- 30岁以下：12人
- 30-40岁：23人
- 40-50岁：17人
- 50-60岁：0人
- 60岁及以上：0人
风险提示
- 行业风险：出版行业受政策、市场及技术变化影响较大
- 市场风险：图书零售市场受折扣变化影响，实洋增长率为-7.04%
- 其他风险：包括政策调整、市场竞争加剧、成本控制等
重要事项
- 利润分配预案：
- 每10股派发现金红利0.62元（含税）
- 合计分派现金红利34,156,711.40元
- 未实施资本公积金转增股本
- 审计情况：天职国际会计师事务所出具标准无保留意见
- 无重大风险事项：无控股股东资金占用、违规担保、董事无法保证报告真实性等
总结
北方联合出版传媒（集团）股份有限公司2023年实现了营业收入和净利润的稳步增长，特别是在教材教辅和数字化融合业务方面表现突出。公司通过加强精细化管理、优化产业链、推进数字化转型等措施，提升了整体经营质量。同时，公司也面临市场折扣变化带来的挑战，但通过多元化发展和政策调整，有效应对了这些风险。公司将继续坚持主业发展，强化核心竞争力，推动全面高质量发展。
