2022-12-22-港交所-承辉国际_二零二二年中期报告_63页_9mb

承輝國際有限公司2022中期報告總結

公司資料

• 公司名稱：承輝國際有限公司（前稱中國公共採購有限公司）
• 註冊地點：百慕達
• 主要營業地點：
  • 中国：浙江省杭州市余杭區文一西路1818-2號1號樓109-14室
  • 香港：上環永樂街148號南和行大廈7樓705室
• 核數師：國富浩華（香港）會計師事務所有限公司
• 法律顧問：
  • 香港法律：趙不渝馬國強律師事務所
  • 百慕達法律：康德明律師事務所
• 主要銀行：恒生銀行有限公司、招商銀行股份有限公司
• 股份代號：1094
• 網址：www.sunshine1094.com

管理層討論及分析

(I) 業務回顧

• 主營業務：提供採購服務、貿易業務、企業資訊科技解決方案、租金收入及能源管理承包服務。
• 業務表現：
  • 收入較2021年同期增長246.1%，總收入為69,908,000港元。
  • 採購服務：收入達9,765,000港元，較2021年同期增加13.9%。
  • 貿易業務：收入41,679,000港元，為首次有貿易收入。
  • 資訊科技解決方案：收入7,172,000港元，較2021年同期增加21%。
  • 租金收入：收入8,441,000港元，較2021年同期減少12.1%。
  • 能源管理承包服務：收入2,851,000港元，佔總收入4.1%。
• 業務擴張：於2022年4月發行可換股債券，資金用於擴充採購服務至貿易行業，並計劃拓展至新能源行業。
• 風險與挑戰：受到疫情影響，部分業務受阻，但管理層對未來發展保持樂觀。

(II) 財務回顧

• 收入：本期間收入為69,908,000港元，較2021年同期增加246.1%。
• 銷售及服務成本：本期間銷售及服務成本為54,765,000港元，較2021年同期增加430.7%。
• 毛利：本期間毛利為15,143,000港元，較2021年同期增加53.3%，但毛利率下降至21.7%。
• 其他收入及虧損：本期間為虧損2,313,000港元，2021年同期為收益2,746,000港元。
• 行政開支：本期間為27,812,000港元，較2021年同期增加61.7%。
• 財務成本：本期間為1,576,000港元，較2021年同期增加70.4%。
• 稅務：本期間所得稅抵免為2,303,000港元，較2021年同期增加1,414,00元。
• 虧損：本期間虧損為11,179,000港元，較2021年同期增加205%。

(III) 其他事項

• 財務狀況：
  • 銀行及現金結餘：於2022年9月30日為6,672,000港元，較2022年3月31日減少75.8%。
  • 資產總值：330,350,000港元，權益總額為158,473,000港元，負債總額為171,877,000港元。
  • 資產負債比率：1.92：1，流動比率為0.37：1，資本負債比率為0.28：1。
• 銀行借款：計息銀行借款總額為20,904,000港元，全部以人民幣計值，並以物業、使用權資產、貿易應收賬款等作抵押。
• 或然負債：報告期末無或然負債。
• 外匯風險：收入以人民幣計值，費用以港元及人民幣計值，本期間無外幣對沖政策。
• 員工及薪酬：本期間僱員數目增加至195人，員工薪酬總額為24,683,000港元，並採納新購股權計劃及股份獎勵計劃。
• 可換股債券：於2022年4月19日完成發行，總額為27,500,000港元，用於業務擴展及營運資金。

(IV) 財務報告附註

• 財務報告基準：根據香港會計準則第34號「中期財務報告」及聯交所上市規則編製。
• 公平值計量：
  • 投資物業、金融資產及負債的公平值與賬面值相近。
  • 公平值分為三個層級，本期間未有層級轉移。
• 會計政策：
  • 本期間應用新會計準則，包括第3、16、37號會計準則及2018至2020年度改進。
  • 可換股債券的衍生工具部分按公平值計量，並於損益確認。

(V) 分部資料

• 經營分部：
  1. 提供採購服務
  2. 貿易業務
  3. 提供企業資訊科技解決方案
  4. 租金收入
  5. 能源管理承包服務
• 分部表現：
  • 採購服務：收入9,765,000港元，溢利7,328,000港元。
  • 貿易業務：收入41,679,000港元，溢利225,000港元。
  • 資訊科技解決方案：收入7,172,000港元，溢利2,874,000港元。
  • 租金收入：收入8,441,000港元，溢利4,107,000港元。
  • 能源管理承包服務：收入2,851,000港元，溢利1,423,000港元。

財務狀況及未來展望

• 業務前景：面對國際及國內營商環境的挑戰，管理層持續尋找發展機會，並計劃擴張至新能源行業。
• 資金籌集：
  • 建議增加法定股本至500,000,000港元。
  • 建議供股，認購價為每股0.63港元，發行最多201,366,286股。
• 法律爭議：與原告就2013年支付的許可費進行法律爭議，但已獲終審判決駁回索賠。
• 財務風險：因美元升值，港元計值的財務賬目出現重大外匯重估虧損，但對現金流無影響。
• 經營風險：受疫情及宏觀經濟因素影響，物業市場冷卻，租金收入下降。

綜合財務表要點

• 簡明綜合損益表：
  • 收入：69,908,000港元
  • 毛利：15,143,000港元
  • 經營虧損：11,906,000港元
  • 期內虧損：11,179,000港元
• 簡明綜合現金流量表：
  • 經營活動所用現金淨額：4,483,000港元
  • 投資活動所用現金淨額：9,344,000港元
  • 融資活動所用現金：3,907,000港元
• 簡明綜合財務狀況表：
  • 資產總值：330,350,000港元
  • 負債總值：171,877,000港元
  • 權益總值：158,473,000港元
  • 流動負債淨額：59,531,000港元

結論

承輝國際有限公司在2022年上半年實現了顯著的收入增長，尤其在採購服務及貿易業務方面表現突出。然而，也面臨毛利率下降、外匯虧損及物業市場冷卻等挑戰。管理層正積極應對這些問題，並計劃通過供股及增加法定股本來籌集更多資金以支持業務擴張。公司對未來發展保持樂觀，並持續尋求在新能源行業的商機。