江苏四环生物股份有限公司2023年第三季度报告总结
核心内容概览
江苏四环生物股份有限公司发布了2023年第三季度报告，报告内容涵盖主要财务数据、股东信息及其他重要事项。报告未经过审计。
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
| 项目 |
本报告期（元） |
本报告期比上年同期增减 |
年初至报告期末（元） |
年初至报告期末比上年同期增减 |
| 营业收入 |
58,524,256.85 |
-25.19% |
179,935,611.58 |
-8.49% |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
-5,542,080.66 |
-128.22% |
-43,317,478.14 |
-22.52% |
| 扣除非经常性损益的净利润 |
-5,553,105.45 |
-121.53% |
-43,487,985.25 |
-22.83% |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
— |
— |
538,414.39 |
-95.09% |
| 基本每股收益（元/股） |
-0.0054 |
-124.29% |
-0.0421 |
-22.74% |
| 稀释每股收益（元/股） |
-0.0054 |
-124.29% |
-0.0421 |
-22.74% |
| 加权平均净资产收益率 |
-1.00% |
-0.60% |
-0.08% |
-2.08% |
| 总资产（元） |
698,674,418.40 |
738,078,462.55 |
-5.34% |
|
| 归属于上市公司股东的所有者权益（元） |
513,923,372.90 |
557,240,851.04 |
-7.77% |
|
（二）非经常性损益项目
| 项目 |
本报告期金额（元） |
年初至报告期末金额（元） |
说明 |
| 政府补助 |
250.38 |
19,929.38 |
因补助项目不同，政府补助金额不同 |
| 公允价值变动损益及投资收益 |
-9,520.55 |
-24,899.90 |
持有交易性金融资产、负债产生的变动 |
| 其他营业外收入和支出 |
23,965.00 |
294,120.63 |
— |
| 所得税影响额 |
-2,166.66 |
-70,441.08 |
— |
| 少数股东权益影响额（税后） |
-1,503.38 |
-48,201.92 |
— |
| 合计 |
11,024.79 |
170,507.11 |
— |
（三）主要会计数据和财务指标变动原因
| 会计科目 |
期末数（元） |
期初数（元） |
变动幅度 |
说明 |
| 预付款项 |
7,968,210.63 |
4,789,593.61 |
+66.37% |
报告期控股子公司北京四环增加预付在建工程款 |
| 合同资产 |
3,746,090.60 |
5,636,090.60 |
-33.53% |
合同资产减少系对合同对价的权利成为无条件权利的时间安排发生变化 |
| 应付职工薪酬 |
192,676.32 |
5,617,224.80 |
-96.57% |
2022年度部分薪酬于2023年支付 |
| 其他应付款 |
14,611,109.32 |
7,289,748.48 |
+100.43% |
报告期增加的诉讼律师费 |
| 研发费用 |
21,816,849.53 |
46,092,889.94 |
-52.67% |
报告期研发项目减少 |
| 其他收益 |
19,929.38 |
174,351.88 |
-88.57% |
政府补助金额同比减少 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
538,414.39 |
10,971,676.12 |
-95.09% |
报告期内因支付采购的材料款同比增加 |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
-1,784,238.50 |
-16,380,130.00 |
+89.11% |
报告期新增在建项目同比减少 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
-6,277,458.00 |
-1,628,250.30 |
-285.53% |
报告期内支付了土地租金 |
二、股东信息
（一）普通股股东情况
- 报告期末普通股股东总数：100,517
- 前10名股东持股情况：
| 股东名称 |
股东性质 |
持股比例 |
持股数量（股） |
质押/冻结情况 |
| 郁琴芬 |
境内自然人 |
14.32% |
147,381,643.00 |
质押：118,860,000.00；冻结：18,725,100.00 |
| 王洪明 |
境内自然人 |
14.00% |
144,138,394.00 |
质押：144,130,000.00 |
| 昆山市创业投资有限公司 |
国有法人 |
6.63% |
68,291,154.00 |
— |
| 广州盛景投资有限公司 |
境内非国有法人 |
2.92% |
30,100,000.00 |
质押：30,000,000.00；冻结：30,100,000.00 |
| 陈建国 |
境内自然人 |
2.53% |
26,096,809.00 |
质押：23,000,000.00 |
| 昆山创业控股集团有限公司 |
国有法人 |
0.75% |
7,709,968.00 |
— |
| UBS AG |
境外法人 |
0.38% |
3,910,329.00 |
— |
| 中国国际金融香港资产管理有限公司-FT |
境外法人 |
0.34% |
3,498,890.00 |
— |
| 光大证券股份有限公司 |
国有法人 |
0.27% |
2,732,870.00 |
— |
| 黎婉茹 |
境内自然人 |
0.23% |
2,391,000.00 |
— |
- 股东关联关系说明：根据中国证监会向公司送达的《行政处罚决定书》，陆克平拥有王洪明、郁琴芬、陈建国等账户的控制权。
三、其他重要事项
-
优先股股东情况：无优先股股东信息。
-
其他重要事项：无其他重要事项。
四、季度财务报表
1、合并资产负债表（2023年9月30日）
| 项目 |
2023年9月30日（元） |
2023年1月1日（元） |
| 流动资产合计 |
544,708,119.50 |
564,819,858.63 |
| 非流动资产合计 |
153,966,298.90 |
173,258,603.92 |
| 资产总计 |
698,674,418.40 |
738,078,462.55 |
| 流动负债合计 |
122,554,601.07 |
116,217,258.18 |
| 非流动负债合计 |
28,681,394.41 |
28,365,850.64 |
| 负债合计 |
151,235,995.48 |
144,583,108.82 |
| 所有者权益合计 |
547,438,422.92 |
593,495,353.73 |
2、合并年初至报告期末利润表
| 项目 |
本期发生额（元） |
上期发生额（元） |
| 营业收入 |
179,935,611.58 |
196,626,339.15 |
| 营业成本 |
52,199,779.86 |
58,028,794.59 |
| 研发费用 |
21,816,849.53 |
46,092,889.94 |
| 财务费用 |
1,721,067.62 |
1,545,270.11 |
| 其他收益 |
19,929.38 |
174,351.88 |
| 投资收益 |
-290,254.64 |
-400,535.82 |
| 营业利润 |
-46,327,062.16 |
-38,952,333.46 |
| 净利润 |
-46,056,930.81 |
-38,626,058.29 |
| 归属于母公司股东的净利润 |
-43,317,478.14 |
-35,355,644.37 |
| 少数股东损益 |
-2,739,452.67 |
-3,270,413.92 |
| 综合收益总额 |
-46,056,930.81 |
-38,626,058.29 |
| 基本每股收益 |
-0.0421 |
-0.0343 |
| 稀释每股收益 |
-0.0421 |
-0.0343 |
3、合并年初到报告期末现金流量表
| 项目 |
本期发生额（元） |
上期发生额（元） |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
538,414.39 |
10,971,676.12 |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
-1,784,238.50 |
-16,380,130.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
-6,277,458.00 |
-1,628,250.30 |
| 现金及现金等价物净增加额 |
-7,469,473.22 |
— |
| 期末现金及现金等价物余额 |
20,210,996.60 |
— |
总结
主要观点
- 盈利能力下降：公司本季度和年初至报告期末净利润均为负，且同比大幅下降，反映出经营压力较大。
- 收入下滑：营业收入同比下降约25%和8.5%，主要由于市场需求波动及成本上升。
- 现金流紧张：经营活动产生的现金流量净额大幅下降，投资和筹资活动现金流出增加。
- 股东结构稳定：前十大股东持股比例和结构基本保持不变，郁琴芬、王洪明为最大股东，且部分股份被质押和冻结。
- 资产结构变化：总资产和所有者权益同比减少，主要受研发费用下降和预付款项增加影响。
关键信息
- 公司未经过审计。
- 报告期内存在诉讼相关支出，影响其他应付款。
- 研发费用减少，可能与研发项目减少有关。
- 财务费用同比略有上升，但整体影响较小。
- 公司面临较大的经营压力，净利润持续亏损。
