北京亚康万玮信息技术股份有限公司2021年第三季度报告总结
核心内容概述
本报告为北京亚康万玮信息技术股份有限公司（证券代码：301085）2021年第三季度财务报告，未经审计。报告披露了公司在本季度及年初至报告期末的主要财务数据、股东信息、资产负债变动情况及重要事项。
主要财务数据
本季度财务数据（单位：元）
| 项目 |
本报告期 |
同比增减 |
| 营业收入 |
338,779,216.36 |
+3.82% |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
26,802,306.68 |
-13.87% |
| 扣除非经常性损益的净利润 |
25,952,306.68 |
-14.99% |
| 基本每股收益 |
0.45 |
-13.87% |
| 加权平均净资产收益率 |
6.56% |
-3.11% |
年初至报告期末财务数据（单位：元）
| 项目 |
本报告期 |
同比增减 |
| 营业收入 |
837,515,988.22 |
-8.77% |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
70,722,111.35 |
-12.51% |
| 所有者权益 |
421,673,574.62 |
+19.78% |
| 总资产 |
718,058,717.41 |
+21.33% |
非经常性损益项目
| 项目 |
本报告期 |
年初至报告期末 |
| 政府补助 |
1,000,000.00 |
1,852,807.21 |
| 非流动资产处置损益 |
-4,760.14 |
-4,760.14 |
| 其他营业外收入和支出 |
-6.01 |
-6.01 |
| 所得税影响额 |
-150,000.00 |
-236,473.42 |
| 合计 |
850,000.00 |
1,611,567.64 |
资产负债表项目重大变动情况（单位：元）
| 项目 |
2021年9月30日 |
2020年12月31日 |
增减幅度 |
说明 |
| 货币资金 |
122,851,531.58 |
196,706,191.07 |
-37.55% |
未采用银行承兑汇票支付款项 |
| 应收票据 |
199,920.00 |
- |
+100.00% |
客户以银行承兑汇票支付货款 |
| 应收账款 |
471,934,917.10 |
305,131,015.91 |
+54.67% |
供应商交货集中，导致应收账款增加 |
| 预付款项 |
41,025,882.19 |
14,140,346.37 |
+190.13% |
芯片短缺，供应商要求先付款再生产 |
| 其他应收款 |
4,254,780.99 |
2,656,250.11 |
+60.18% |
投标保证金增加 |
| 长期待摊费用 |
227,755.85 |
371,865.19 |
-38.75% |
装修费摊销减少 |
| 使用权资产 |
4,907,981.95 |
- |
+100.00% |
新租赁会计准则确认 |
| 递延所得税资产 |
726,259.54 |
516,606.87 |
+40.58% |
应收账款增加，信用减值损失计提 |
| 短期借款 |
140,766,644.58 |
63,976,252.75 |
+120.03% |
支付货款的银行短期借款增加 |
| 应付票据 |
- |
50,665,542.00 |
-100.00% |
未使用银行承兑汇票支付 |
| 合同负债 |
33,999,283.70 |
5,702,678.56 |
+496.20% |
预收客户货款增加 |
| 应付职工薪酬 |
14,393,546.41 |
29,450,900.27 |
-51.13% |
上年年终奖计入期初余额 |
| 应交税费 |
20,768,630.21 |
14,319,301.46 |
+45.04% |
IT设备交付集中，增值税销项税额增加 |
| 其他应付款 |
795,511.99 |
2,741,404.72 |
-70.98% |
员工往来款减少 |
| 租赁负债 |
4,479,434.30 |
- |
+100.00% |
新租赁会计准则确认 |
| 其他流动负债 |
1,571,482.60 |
398,364.28 |
+294.48% |
合同负债中待转销项增值税增加 |
| 未分配利润 |
237,000,307.27 |
166,278,195.92 |
+42.53% |
本期盈利增长 |
利润表项目重大变动情况（单位：元）
| 项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
增减幅度 |
说明 |
| 财务费用 |
4,528,547.57 |
7,709,799.31 |
-41.26% |
使用付息债务减少 |
| 其他收益 |
911,753.59 |
621,493.76 |
+46.70% |
增值税进项税加计扣除及稳岗补贴增加 |
| 信用减值损失 |
-1,410,899.66 |
178,841.60 |
-888.91% |
应收账款增加，计提减值准备 |
| 营业外收入 |
1,852,807.21 |
1,329,351.22 |
+39.38% |
地方政府上市财政补贴增加 |
| 营业外支出 |
4,766.15 |
344,465.88 |
-98.62% |
非流动资产处置损失减少 |
现金流量项目重大变动情况（单位：元）
| 项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
增减幅度 |
说明 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
-133,739,755.97 |
-89,295,532.41 |
-49.77% |
芯片短缺及未到回款时间导致销售现金减少 |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
-550,365.46 |
27,077,958.33 |
-102.03% |
理财投资减少 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
72,247,373.61 |
-109,339,351.38 |
-166.08% |
上年集中偿还贷款所致 |
股东信息
普通股股东情况
| 股东名称 |
股东性质 |
持股比例 |
持股数量 |
| 徐江 |
境内自然人 |
40.75% |
32,596,478 |
| 天津祥远顺昌企业管理咨询中心（有限合伙） |
境内非国有法人 |
11.90% |
9,518,698 |
| 天津恒茂益盛企业管理咨询中心（有限合伙） |
境内非国有法人 |
10.32% |
8,252,914 |
| 古桂林 |
境内自然人 |
3.33% |
2,663,210 |
| 天津天佑永蓄企业管理咨询中心（有限合伙） |
境内非国有法人 |
2.07% |
1,658,671 |
| 王丰 |
境内自然人 |
1.90% |
1,518,941 |
| 曹伟 |
境内自然人 |
1.67% |
1,336,668 |
| 华纳众金投资管理有限公司-宁波梅山保税港区沣沅股权投资合伙企业(有限合伙) |
其他 |
1.47% |
1,176,471 |
| 天津翼杨天益企业管理咨询中心（有限合伙） |
境内非国有法人 |
1.15% |
923,529 |
| 吴晓帆 |
境内自然人 |
0.44% |
354,420 |
其他重要事项
- 首次公开发行股票：2021年9月8日，证监会同意公司首次公开发行股票的注册申请。
- 股票上市：2021年10月18日，公司股票在深圳证券交易所创业板上市，股票简称“亚康股份”。
- 发行情况：公司共发行2000万股，发行价格21.44元/股，募集资金总额428,800,000.00元，扣除费用后实际募集资金净额为370,577,358.45元。
季度财务报表
合并资产负债表
- 总资产：718,058,717.41元，同比增加21.33%。
- 流动资产合计：704,581,657.36元，同比增加12.34%。
- 非流动资产合计：13,477,060.05元，同比增加26.21%。
- 负债合计：296,385,142.79元，同比增加23.66%。
- 所有者权益合计：421,673,574.62元，同比增加19.78%。
合并利润表
- 营业总收入：837,515,988.22元，同比减少8.77%。
- 营业总成本：754,497,891.70元，同比减少10.23%。
- 净利润：70,722,111.35元，同比减少12.51%。
- 基本每股收益：1.18元，同比减少12.59%。
- 稀释每股收益：1.18元，同比减少12.59%。
合并现金流量表
- 经营活动产生的现金流量净额：-133,739,755.97元，同比减少49.77%。
- 投资活动产生的现金流量净额：-550,365.46元，同比减少102.03%。
- 筹资活动产生的现金流量净额：72,247,373.61元，同比增加166.08%。
- 现金及现金等价物净增加额：-62,588,295.99元，同比减少63.34%。
- 期末现金及现金等价物余额：122,851,531.58元，同比减少49.77%。
总结
公司2021年第三季度整体财务状况呈现小幅下滑趋势，主要受芯片短缺、应收账款增加、经营性现金流减少等因素影响。尽管净利润同比下降，但公司仍保持盈利。股东结构稳定，徐江为最大股东，持股40.75%。公司股票已于2021年10月18日上市，募集资金净额为370,577,358.45元。整体来看，公司经营稳健，但需关注现金流及应收账款管理问题。
