2023-04-21-上交所-养元饮品2023年一季度报告_12页_308kb

河北养元智汇饮品股份有限公司2023年第一季度报告总结

核心内容概述

河北养元智汇饮品股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年第一季度发布了其财务报告，内容涵盖主要财务数据、股东信息、其他提醒事项及季度财务报表。报告表明，公司业绩表现良好，净利润和营业收入均实现同比增长，但经营活动产生的现金流量净额为负，显示经营现金流管理仍需关注。

主要财务数据

一、主要会计数据和财务指标

二、本报告期末与上年度末数据对比

非经常性损益项目

非经常性损益合计为 120,616,820.08元，主要构成如下：

• 政府补助：25,683,435.71元
• 理财产品公允价值变动收益：104,087,714.59元
• 其他营业外收入和支出：881,358.35元
• 减: 所得税影响额：2,915,692.03元

非经常性损益项目中，政府补助和理财产品收益是主要的正向贡献，而委托他人投资或管理资产的损益为负，表明公司在投资管理方面存在一定的亏损。

主要财务数据变动原因

股东信息

• 股东总数：21,404
• 前十大股东：主要由自然人及法人股东组成，姚奎章为第一大股东，持股21.15%。其他主要股东包括雅智顺投资有限公司（18.35%）、李红兵（9.90%）、范召林（9.89%）等。

所有前十大股东均为无限售条件股东，且未涉及质押、冻结等情况。

财务报表分析

合并资产负债表

• 总资产：15,011,625,355.20元，较上年度末略有下降（-0.35%）。
• 归属于母公司所有者权益：12,325,075,603.33元，较上年度末增长7.04%。
• 流动资产：9,990,347,403.66元，较上年度末略有减少。
• 非流动资产：5,021,277,951.54元，较上年度末略有增长。
• 负债合计：2,683,559,741.84元，较上年度末下降26.09%。

合并利润表

• 营业收入：2,228,868,121.09元，同比增长8.82%。
• 净利润：732,678,413.78元，同比增长39.92%。
• 扣除非经常性损益的净利润：612,061,371.76元，同比增长24.46%。
• 基本每股收益：0.5790元，同比增长39.92%。
• 其他综合收益的税后净额：77,267,162.85元，同比增长108.25%。

合并现金流量表

• 经营活动产生的现金流量净额：-415,890,733.49元，为负，但比上年同期有所改善。
• 投资活动产生的现金流量净额：2,489,454,500.42元，较上年同期增长48.87%。
• 筹资活动产生的现金流量净额：257,372,810.39元，显示公司融资活动对现金流的积极影响。
• 期末现金及现金等价物余额：2,857,086,702.53元，较期初增长104.45%。

关键信息总结

• 业绩增长：公司2023年第一季度营业收入和净利润均实现显著增长，主要得益于广告费用下降及理财产品收益提升。
• 现金流管理：尽管净利润增长，但经营活动产生的现金流量净额仍为负，表明公司需加强现金流管理。
• 股东结构：姚奎章为第一大股东，公司股权相对集中，主要股东均为无限售条件股东。
• 财务稳健性：公司资产总额下降，但所有者权益增长，负债减少，显示公司财务状况较为稳健。
• 投资收益：投资活动现金流入显著增长，主要由于理财产品公允价值变动收益增加。