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MS Concept Limited 年度報告總結

核心內容概述

MS Concept Limited 是一家於開曼群島註冊成立的有限公司，於香港聯合交易所有限公司 GEM 市場上市，股份代碼為 8447。本報告涵蓋截至 2021 年 3 月 31 日止年度的業務表現、財務狀況及企業管治等內容。

主要觀點與關鍵信息

1. 業務表現

• 收入：受 COVID-19 疫情影響，收入由 2020 年度的約 2.26 億港元減少至 2021 年度的約 1.73 億港元，減少約 23.6%。
• 毛利：由 2020 年度的約 1.51 億港元降至 2021 年度的約 1.085 億港元，毛利率由 67.1% 降至 62.9%。
• 經營策略：在疫情影響下，本集團采取保守穩健的經營策略，並積極尋找新的經營場地，以擴展業務。

2. 財務概要

• 營運現金流：2021 年度營運所得現金約 3,430 萬港元。
• 流動資金及資本結構：
  • 流動比率：1.1
  • 速動比率：1.1
  • 資產負債比率：23.0%
• 未動用所得款項淨額：約 27.2 百萬港元，主要用於未來擴張及經營改善。

3. 資產及負債

• 銀行借款：截至 2021 年 3 月 31 日為 1,090 萬港元。
• 資產抵押：約 200 萬港元。
• 可供分派儲備：約 2,200 萬港元。

4. 企業管治

• 董事會組成：董事會共 6 名董事，其中 3 名為獨立非執行董事，佔比 50%，符合 GEM 上市規則。
• 董事委員會：
  • 審核委員會：由獨立非執行董事組成。
  • 提名委員會：由獨立非執行董事及執行董事組成。
  • 薪酬委員會：由獨立非執行董事組成。
• 董事薪酬：董事薪酬由薪酬委員會審核，並根據業務表現及個人貢獻決定。
• 董事服務合約：執行董事與公司簽訂 3 年服務協議，獨立非執行董事亦有 3 年委任函。
• 董事退任制度：根據組織章程細則，董事須至少每三年輪值退任。

5. 風險管理

• 主要風險：包括疫情對營運的影響、市場波動風險、租金及營運成本的變動。
• 內部監控：已建立完善的風險管理及內部監控制度，並委聘獨立內部監控顧問進行評估。

6. 上市所得款項用途

• 總所得款項淨額：約 3,960 萬港元。
• 已動用金額：約 1,240 萬港元，主要用於：
  • 餐廳網絡擴展
  • 餐廳設施改良及升級
  • 品牌推廣及市場營銷

7. 股東關係

• 股東特別大會：若股東持有 10% 或以上股份，可要求召開特別大會。
• 股東通訊：通過財務報告、公告、通函等方式與股東保持溝通。
• 股息政策：董事會不建議派發 2021 年度末期股息。

8. 關連交易

• 總供應協議：與控股股東相關的公司「鮮運食品有限公司」進行供應，總交易金額為 3,103.2 萬港元。
• 獨立核數師：國衛會計師事務所有限公司為獨立核數師，已確認交易符合公平性及披露要求。

9. 其他重要事項

• 購股權計劃：已獲全體股東通過，並於上市時生效，未有執行。
• 環境及社會責任：本集團致力推行環境及社會可持續發展政策，並遵守香港環保法例。
• 不競爭契據：公司及主要股東已簽署不競爭契據，以避免與公司業務競爭。

10. 公司治理與披露

• 獨立性確認：所有獨立非執行董事均確認其獨立性，符合 GEM 上市規則。
• 財務報告：財務報告符合適用會計準則及 GEM 上市規則，並已進行審核。
• 內部監控：已建立完善的內部監控制度，並有專門的公司秘書進行管理。

結論

MS Concept Limited 在 2021 年度受到 COVID-19 疫情的顯著影響，導致收入和毛利下降。然而，公司通過優化經營策略、加強內部管理及推進業務擴張，努力維持穩定的財務狀況與企業管治水平。董事會及獨立非執行董事的組成與功能均符合 GEM 上市規則，並確保公司治理的透明與公平。公司持續關注市場風險及環境社會責任，並保持與股東及持份者的良好關係。