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新晨科技股份有限公司2021年第三季度报告总结

核心内容概览

新晨科技股份有限公司发布了2021年第三季度报告，披露了公司在该季度及年初至报告期末的财务状况、股东信息、重要事项及其他相关财务报表调整情况。报告未经过审计。

主要财务数据

本报告期主要会计数据和财务指标

• 营业收入：173,534,048.40元，同比下降45.44%
• 归属于上市公司股东的净利润：-1,442,825.14元，同比下降196.92%
• 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润：-2,499,814.60元，同比下降392.94%
• 基本每股收益：-0.01元，同比下降200.00%
• 稀释每股收益：-0.01元，同比下降200.00%
• 加权平均净资产收益率：-0.51%

年初至报告期末主要会计数据和财务指标

• 营业收入：568,087,713.77元，同比下降22.41%
• 归属于上市公司股东的净利润：7,880,422.45元，同比下降29.17%
• 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润：5,628,154.44元，同比下降40.17%
• 经营活动产生的现金流量净额：-100,414,030.61元，同比下降143.48%
• 基本每股收益：0.03元，同比下降25.00%
• 稀释每股收益：0.03元，同比下降25.00%

资产负债表变动情况

本报告期末资产负债表项目变动情况

• 货币资金：减少44.10%，主要因支付购买子公司少数股东股权款和供应商货款增加
• 交易性金融资产：减少65.16%，因控股子公司北京清林软件科技有限公司持有银行理财减少
• 应收票据：增加100.00%，因收到银行承兑汇票
• 预付账款：减少34.56%，因预付供应商货款减少
• 存货：增加38.52%，因未完工项目的生产成本增加
• 合同资产：增加39.03%，因完工项目中应收客户质保金增加
• 其他流动资产：增加489.92%，因预缴所得税增加
• 固定资产：增加35.93%，因武汉项目达到可使用状态并转入固定资产
• 在建工程：减少100.00%，因武汉项目转入固定资产
• 使用权资产：增加100.00%，因执行新租赁准则
• 无形资产：减少65.63%，因无形资产摊销
• 短期借款：增加100.00%，因银行流动贷款增加
• 合同负债：减少36.59%，因客户预收款项减少
• 一年内到期的非流动负债：减少93.80%，因股权并购款支付完毕
• 其他流动负债：增加35.04%，因收到未开票的预收款项税金增加
• 租赁负债：增加100.00%，因执行新租赁准则
• 长期应付款：增加100.00%，因应付购买子公司少数股东股权款项增加
• 盈余公积：减少100.00%，因购买子公司少数股东股权调整留存收益
• 未分配利润：减少36.44%，因购买子公司少数股东股权调整留存收益

利润表变动情况

• 营业成本：减少30.44%，因营业收入减少
• 税金及附加：增加50.00%，因增值税款增加
• 财务费用：减少163.31%，因借款利息减少
• 信用减值损失：增加1209.48%，增加291.50万元，因计提应收款项坏账准备增加

非经常性损益项目

• 非流动资产处置损益：-6,350.29元（本报告期）；-29,922.78元（年初至报告期末）
• 政府补助：1,268,989.79元（本报告期）；2,675,509.24元（年初至报告期末）
• 交易性金融资产、负债公允价值变动及投资收益：5,422.84元（本报告期）；29,341.92元（年初至报告期末）
• 其他营业外收入和支出：-2,432.58元（本报告期）；-101,564.25元（年初至报告期末）
• 其他符合非经常性损益定义的损益项目：242,430.65元（年初至报告期末）
• 所得税影响额：-188,616.72元（本报告期）；-329,170.39元（年初至报告期末）
• 少数股东权益影响额（税后）：-20,023.58元（本报告期）；-234,356.38元（年初至报告期末）
• 非经常性损益合计：1,056,989.46元（本报告期）；2,252,268.01元（年初至报告期末）

股东信息

• 股东总数：25,266户

• 前10名股东持股情况：

  • 李福华：持股14.53%，持股数量43,592,250股，无限售
  • 康路：持股13.09%，持股数量39,282,750股，有限售29,462,062股
  • 张燕生：持股11.38%，持股数量34,144,500股，有限售25,608,375股，质押14,378,000股
  • 徐连平：持股11.04%，持股数量33,118,150股
  • 蒋琳华：持股10.56%，持股数量31,693,750股，质押17,700,000股
  • 上海呈瑞投资管理有限公司-呈瑞和兴12号私募证券投资基金：持股1.69%，持股数量5,081,466股
  • 中信证券股份有限公司：持股1.67%，持股数量5,010,963股
  • 程希庆：持股1.10%，持股数量3,315,000股
  • 上海呈瑞投资管理有限公司-呈瑞精选5号私募证券投资基金：持股1.06%，持股数量3,172,845股
  • 李芸华：持股0.72%，持股数量2,162,500股

• 前10名无限售条件股东持股情况：

  • 李福华、徐连平、蒋琳华、康路、张燕生、上海呈瑞投资管理有限公司-呈瑞和兴12号私募证券投资基金、中信证券股份有限公司、程希庆、上海呈瑞投资管理有限公司-呈瑞精选5号私募证券投资基金、李芸华

• 限售股份变动情况：

  • 何育松等97名2020年限制性股票激励计划激励对象：期末限售股数2,649,740股
  • 杨汉杰、余克俭、张大新：期末限售股数分别为727,847股、288,315股、321,221股，限售原因为高管锁定股或股权激励限售股

其他重要事项

1. 股份质押延期购回：控股股东张燕生先生将部分股份进行质押延期购回，详见公告2021-055。
2. 股份解除质押：控股股东李福华先生解除部分股份质押，详见公告2021-056。
3. 一致行动解除协议：李福华、康路、张燕生签署一致行动解除协议，公司由原三名一致行动人共同控制变更为无控股股东及实际控制人，详见公告2021-057。
4. 回购注销限制性股票：公司回购注销2020年限制性股票激励计划部分限制性股票共计2.742万股，回购价格为4.91元/股，详见公告2021-068及2021-077。
5. 收购控股子公司少数股东权益：公司以自有资金15,680万元收购北京瑞得音信息技术有限公司49%股权，使其成为全资子公司，详见公告2021-082。

季度财务报表调整说明

• 首次执行新租赁准则：公司对资产负债表进行了调整，调整数为6,225,684.31元，主要影响使用权资产和租赁负债项目。

总结

新晨科技2021年第三季度营业收入和净利润均出现大幅下降，主要由于营业收入减少及信用减值损失增加。公司资产负债结构发生变化，货币资金、交易性金融资产、固定资产等项目出现显著变动，主要因支付股权并购款、项目完工及执行新租赁准则所致。此外，公司进行了限制性股票回购及控股子公司股权收购，进一步影响了股东结构和所有者权益。公司未经过审计，财务报表调整符合新租赁准则要求。