2018电信行业洞察_32页-1mb

德勤百年庆：电信行业洞察与数字化转型

核心内容概述

本报告聚焦中国三大电信运营商（中国移动、中国联通、中国电信）的运营数据与财务表现，探讨智能手机发展趋势，以及数字化转型对风险管理带来的影响。此外，报告还涵盖了近期与财务报告及监管事务相关的更新，以及税收政策的变化。

主要观点

1. 中国三大运营商运营与财务数据分析

• 用户增长：2016年以来，三大运营商在4G市场加速竞争，移动用户数持续增长。截至2017年11月，中国移动移动用户达8.84亿户，中国电信达2.48亿户，中国联通达2.81亿户。
• 4G用户增长：中国移动4G用户达6.34亿户，中国联通达1.70亿户，中国电信达1.77亿户。4G用户在总用户中占比超过60%，显示出运营商在用户结构优化上的成效。
• 收入结构：2017年前三季度，三大运营商通信服务收入共达9,624亿元，同比增长6%。其中，移动通信业务收入占比最高，达72.2%。固定通信业务收入增长较快，为8.4%。
• 5G布局：2017年11月，工信部公布5G频段，三大运营商加速5G部署。中国移动在5G方面具有资金优势，中国电信已建成全球最大的LT-FDD网络。

2. 智能手机发展趋势

• 智能手机成为刚需：智能手机在消费者中拥有不可替代的地位，持有率和未来购买意愿均领先其他数字产品。
• 线上线下渠道拉锯：2016年线上渠道首次超越线下，2017年线下渠道反超。线上渠道成本上升，线下渠道注重体验和品牌。
• 应用市场：消费者安装应用数量有限，社交类应用占据主导地位，如微信、QQ等。应用差异化是未来发展的关键。
• 游戏市场：智能手机成为游戏玩家首选设备，因其便携性、低门槛及性能提升。但未成年人沉迷和过度消费问题需引起关注。
• 手机回收市场：发展缓慢，主要问题包括回收价格低、流程繁琐和隐私问题。

3. 数字化转型与企业风险管理

• 风险管理数字化趋势：数字化技术使风险管理更动态、交互，借助大数据、人工智能等技术实现更精准的风险识别与监控。
• 关键要素：互联互通、数字技术、客户体验创新和数据洞察是数字化转型的关键要素。
• 风险应对策略：需将风险管理融入业务流程，利用机器学习和数据模型识别风险行为，提高风险防范能力。
• 数字化风险：包括算法设计、数据安全等，需在全生命周期内进行管理。

4. 财务报告与监管事务更新

• IFRS 8修订：对经营分部的识别和披露提出新要求，强调数据透明度和风险评估。
• IFRS 9修订：对特定可提前偿付的金融资产分类提出建议，强调公允价值的判断和影响。
• IFRIC 23发布：针对所得税不确定性的会计处理，强调税务机关审查和合理假设。
• 中国会计准则修订：包括金融工具、收入确认、政府补助、资产减值等方面，与国际准则趋同。
• 监管事务：深交所发布行业信息披露指引，证监会关注轻资产公司估值问题，并发布相关指引。

关键信息总结

中国三大运营商数据

5G发展时间表

• 2018年：三大运营商开始在主要城市进行5G实验网部署。
• 2019年：进行规模试商用。
• 2020年：正式商用部署，预计资本投资达万亿级。

智能手机市场趋势

• 购买意愿：66%的消费者在未来一年内有更换手机意愿，其中32%计划半年内更换。
• 应用安装：62%的消费者安装应用数量在20个以内，空间限制和应用同质化是主要问题。
• 社交应用主导：社交类应用占据用户使用时间的前五位，具有强社交性和多功能性。
• 游戏市场：智能手机成为游戏玩家首选设备，但需关注未成年人沉迷问题。

数字化风险管理要素

• 互联互通：与客户、员工、监管机构建立更紧密的联系。
• 数字技术：采用流程自动化、大数据、人工智能等技术提升风险管理效率。
• 客户体验创新：通过设计和互动提升用户体验，增强参与度。
• 数据洞察：利用大数据和机器学习进行风险识别与预警。

财务报告与监管事务

• IFRS 8修订：强调经营分部的识别、披露和透明度。
• IFRS 9修订：对特定可提前偿付金融资产的分类进行明确。
• IFRIC 23：明确所得税不确定性下的会计处理方式。
• 中国会计准则：与国际准则趋同，涵盖金融工具、收入、政府补助等。
• 监管指引：深交所发布行业信息披露指引，证监会关注轻资产公司估值问题。

关键联系人

结语

本报告全面分析了中国三大电信运营商的运营与财务情况，探讨了智能手机市场的发展趋势，以及数字化转型对风险管理的影响。同时，还涵盖了国际和中国财务报告与监管事务的最新更新，为行业提供了深刻的洞察和指导。