2023-09-21-港交所-久久王_二零二三年中期报告_43页_2mb

久久王食品国际有限公司总结

公司概况

• 公司名称：久久王食品国际有限公司（Jiujiuwang Food International Limited）
• 注册地：开曼群岛
• 股份代号：1927
• 总部：中国福建省晋江市罗山街道许坑工业区平安东路398号
• 香港主要营业地点：太古坊华兰路18号港岛东中心44楼4401-10室
• 公司网站：www.jiujiuwang.com

管理层及治理结构

• 执行董事：
  • 郑振忠（主席兼行政总裁）
  • 郑国思
  • 陈侃
• 独立非执行董事：
  • 王礼南
  • 吴世明
  • 陈聪明
• 授权代表：
  • 陈侃
  • 吴成坚（香港会计师公会会员）
• 公司秘书：
  • 吴成坚（香港会计师公会会员）
• 董事会委员会成员：
  • 审核委员会：吴世明（主席）、王礼南、陈聪明
  • 薪酬委员会：王礼南（主席）、郑振忠、陈聪明
  • 风险管理委员会：吴世明（主席）、郑振忠、王礼南
  • 提名委员会：郑振忠（主席）、陈聪明、王礼南

财务概况

收入及利润

• 2023年上半年收入：约人民币191,638千元（同比增加约5.0%）
• 2022年上半年收入：约人民币182,544千元
• 2023年上半年利润：约人民币7,275千元
• 2022年上半年利润：约人民币10,116千元
• 利润下降原因：
  • 行政开支增加约7.1千元，主要由于差旅及招待开支增加
  • 销售开支减少约3.8千元，主要由于营销及促销活动减少

成本及费用

• 销售成本：2023年上半年约139,663千元，2022年上半年约131,270千元，增加约6.4%
• 销售成本构成：
  • 直接材料成本
  • 生产成本
  • 直接劳工成本
• 毛利：2023年上半年约51,975千元，2022年上半年约51,274千元，增加约1.4%
• 毛利率：2023年上半年约27.1%，2022年上半年约28.1%
• 其他收入及收益，净额：2023年上半年约1,888千元，2022年上半年约1,280千元，增加主要由于政府补助增加

财务状况

• 2023年6月30日现金及现金等价物：约25,080千元，较2022年12月31日减少约8.7%
• 借款总额：2023年6月30日约218,474千元，2022年12月31日约201,556千元
• 资产负债率：2023年6月30日约62.4%，2022年12月31日约57.6%，增加主要由于新增银行借款
• 资产净值：2023年6月30日约400,818千元，2022年12月31日约395,266千元
• 资本承担：约19,286千元

资本结构及财务资源

• 资本结构：无重大变动
• 现金状况：现金及现金等价物减少主要由于原材料采购预付款项增加
• 借款明细：
  • 人民币21千元，利率6.09%，由独立第三方企业担保
  • 人民币117,600千元，利率5.15%-5.50%，以使用权资产及物业、厂房及设备作抵押
  • 人民币26千元，利率5.22%，由独立第三方企业及董事、关联方个人担保
  • 人民币4.8千元，利率5.0%，由董事及关联方个人担保
  • 人民币10千元，利率5.00%，由附属公司及董事、关联方个人担保
  • 人民币39,1千元，利率1.80%，以使用权资产及董事、关联方个人担保

股东及权益

• 主要股东权益：

  • 郑国思先生：拥有72.75%权益
  • 吴紫虹女士（郑国思先生之配偶）：拥有72.75%权益
  • 郑国典先生：拥有72.75%权益
  • 洪玛莉女士（郑国典先生之配偶）：拥有72.75%权益
  • 苏丽女士（郑振忠先生之配偶）：拥有72.75%权益
  • 佳能公司：拥有21.82%权益
  • 嗨森公司：拥有25.46%权益
  • Xiejia公司：拥有25.46%权益

• 购股权计划：

  • 2021年2月18日采纳
  • 未授出、行使、注销或失效的购股权数量为79,200,000份，占已发行股本约10%
  • 最大限额为已发行股本的30%
  • 购股权计划有效期为10年，自采纳日期起

风险与合规

• 主要风险：
  • 依赖少数OEM客户
  • 依赖第三方分销商
  • 无长期合同或最低采购量条款
  • 原材料价格波动
  • 疫情对业务的潜在影响
  • 食源性疾病及产品责任索赔
• 合规顾问：力高企业融资有限公司
• 核数师：国卫会计师事务所有限公司
• 法律顾问：英士律师行（针对香港法例）

业务策略及展望

• 业务目标：实现可持续增长，巩固在中国甜食产品制造商的地位
• 主要策略：
  • 产能扩充
  • 更换现有生产线设备
  • 加强电子商务渠道营销
  • 扩大分销网络
  • 持续产品开发以增强产品供应
• 核心业务：生产及销售甜食产品，包括胶基糖果、压片糖果、充气糖果及硬糖
• 销售方式：
  • 以OEM客户品牌销售产品
  • 以自有品牌（酷莎、拉拉卜、久久王）销售产品
• 主要客户：客户A（2023年上半年收益36,756千元，占总销售额10%以上）

财务报表

• 简明综合损益及其他全面收益表：
  • 2023年上半年：期內溢利约7,275千元
  • 2022年上半年：期內溢利约10,116千元
• 简明综合财务状况表：
  • 2023年6月30日：总资产减流动负债约412,922千元
  • 2022年12月31日：总资产减流动负债约405,647千元
• 简明综合现金流量表：
  • 经营活动现金流净额：-7,851千元
  • 投资活动现金流净额：-9,481千元
  • 融资活动现金流净额：16,639千元
  • 现金及现金等价物结余：25,080千元（较2022年12月31日减少约8.7%）

财务报表附注

• 经营分部：仅一个经营分部，即销售甜食产品
• 地区资料：
  • 中国：168,439千元
  • 亚洲（不包括中国）：5,940千元
  • 欧洲：12,621千元
  • 其他：4,638千元
• 财务报表编制依据：
  • 香港联合交易所有限公司证券上市规则
  • 香港会计准则第34号“中期财务报告”

股东权益及每股盈利

• 每股盈利：
  • 基本及摊薄：2023年上半年0.9分，2022年上半年1.3分
• 股息：董事会决议不派发2023年上半年股息

资产抵押

• 抵押资产：
  • 楼宇：账面值约108,366千元
  • 厂房及机器：账面值约36,213千元
  • 使用权资产：账面值约21,960千元
• 总抵押资产：约166,539千元（2022年12月31日约173,161千元）

关联方交易

• 管理层薪酬：
  • 2023年上半年：约577千元
  • 2022年上半年：约575千元
• 应付一名董事款项：
  • 2023年6月30日：约14,457千元
  • 2022年12月31日：约12,839千元

重要事项

• 无重大收购或出售附属公司：2022年12月31日至2023年6月30日期间
• 无重大或然负债：2023年6月30日
• 无重大证券交易违规：2023年上半年
• 无重大购股权计划授出：2023年上半年