2021-09-29-港交所-友佳国际_2021中期报告_41页_8mb

报告摘要

友佳國際控股有限公司2021年中期报告总结

核心内容概述

友佳國際控股有限公司（股份代號：2398）为一家于开曼群岛注册成立的公司，主要业务包括设计及生产电脑数控工具机、立体停车设备及叉车。2021年上半年，公司整体收益增长，但因分佔联营公司亏损而录得本公司拥有人应佔亏损。

主要观点

财务表现：
2021年上半年，集团收益约为人民币472,760,000元，同比增长约23.5%。其中，CNC工具机业务销售额增长显著，达约人民币410,690,000元，占总收益的86.9%。停车设备业务销售额为约人民币62,070,000元，同比下降约17.2%。叉车业务无销售额。
成本与费用：
毛利约为人民币107,510,000元，毛利率约为22.7%，与去年同期持平。分销及销售费用同比增加约12.4%，行政费用减少约2.0%，财务费用因银行借款利率下跌而减少。
亏损情况：
本公司拥有人应佔亏损约为人民币39,820,000元，较去年同期的人民币95,290,000元有所改善，但主要因分佔联营公司亏损为非现金项目，不影响现金流。
财务状况：
集团流动资金为约人民币40,030,000元，流动比率维持在1.1倍。资本负债比率为22.6%，整体财务状况稳健。
业务展望：
管理层对集团的长远发展保持乐观，计划通过高效管理及成本控制提升运营效益，并关注全球经济走势及市场变化。

关键信息

股东及董事会结构

董事会成员：
执行董事包括朱志洋（主席及行政总裁）、陈明河、温吉堂。独立非执行董事包括顾福身、余玉堂、高文诚。
股份权益：
朱志洋通过金日环球投资有限公司持有20,000,000股，占已发行股份约4.96%。余玉堂持有20,000单位的台湾存託憑證，占0.00%。
主要股东：
友佳實業（香港）有限公司持有232,000,000股，占已发行股份约57.56%。友嘉實業持有1,806,000股，占0.45%。

资本架构与运营

资本结构：
截至2021年6月30日，集团股本为4,030,740港元，共403,074,000股，每股面值0.01港元。
员工情况：
集团在香港及中国共有约940名全职员工。薪酬政策依据市场趋势及员工表现制定。

投资与资产

投资情况：
集团对合营企业及联营公司的投资分别为21,877,000元及15,046,000元。联营公司亏损为人民币61,243,000元。
资产变动：
集团出售部分物业、厂房及设备，导致净亏损人民币61,000元。同时，新增设备投资约人民币1,500,000元。
负债情况：
流动负债总额为人民币1,252,084,000元，非流动负债为人民币114,041,000元。集团无重大或有负债。

财务报表

损益表：
收入总额为人民币472,756,000元，收益成本为人民币365,250,000元，毛利为人民币107,506,000元。分佔联营公司亏损为人民币61,243,000元，导致本公司拥有人应佔亏损为人民币39,823,000元。
现金流量表：
经营活动现金流净额为人民币63,645,000元。投资活动现金流净额为人民币40,822,000元，融资活动现金流净额为人民币-165,704,000元。
资产负债表：
总资产为人民币1,372,784,000元，流动资产净额为人民币120,700,000元。总权益为人民币391,061,000元。

其他重要信息

中期股息：
董事不建议派发中期股息。
私有化建议：
友佳實業（香港）有限公司提出私有化建议，涉及注销股份及台湾存託憑證，并支付1.50港元注销价。
关联方交易：
与最终控股公司、直接控股公司及联营公司等关联方有采购、销售及服务等交易，金额均在可控范围内。
税务政策：
企业所得税按25%计提，但杭州友佳可享受15%优惠税率。集团无须就未派发盈利缴纳预扣税。

附注与披露

权益披露：
董事及高级管理人员无须披露任何好仓或淡仓权益。
购股权计划：
2016年6月2日采纳购股权计划，但期内未有授出任何购股权。
合规与治理：
集团遵守上市规则附录十四的企业管治守则，成立审核委员会、提名委员会及薪酬委员会，确保公司治理结构健全。

财务政策与会计标准

会计政策：
遵循香港会计准则第34号及香港财务报告准则，采用中期财务报告编制方式。
减值评估：
采用预期信贷损失模式对金融资产及其他项目进行减值评估。
汇率影响：
汇率变动对现金流产生影响，但集团整体财务状况稳健。

总结

友佳國際控股有限公司在2021年上半年表现出较强的业务增长，尤其是CNC工具机业务。尽管因分佔联营公司亏损导致亏损，但此为非现金项目，不影响现金流。集团财务状况稳健，流动比率维持在1.1倍，资本负债比率22.6%。管理层对未来发展持乐观态度，将继续优化运营效率并控制成本。集团无重大或有负债，且遵守相关企业治理规范。

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