2023-03-30-上交所-大众交通（集团）股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况_13页_648kb

专项审计报告总结：大众交通（集团）股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

• 报告概述：本报告是针对大众交通（集团）股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计报告，由立信会计师事务所（特殊普通合伙）编制。报告旨在审视公司与关联方之间的资金流动，确保合规性和透明度。

• 公司与审计单位：委托单位为大众交通（集团）股份有限公司，审计单位为立信会计师事务所（特殊普通合伙），联系电话：021-23280000。

• 主要内容摘录：

  • 非经营性资金占用情况：2022年度，公司存在非经营性资金占用，主要涉及大股东及其附属企业、联营企业和其他关联方。占用金额总计395,615.86万元，常见占用形式包括房屋租金、购车款和集团资金周转，多数为非经营性占用。
  • 其他关联资金往来情况：包括经营性和非经营性往来，总计426,161.44万元。该部分涉及应收账款、预付款项和集团资金周转，与第一大股东控制的企业、联营企业及子公司有关。
  • 主要关联方：数据涉及多个子公司和附属企业，如上海大众企业、上海大众公用事业（集团）股份有限公司及其控制企业，以及控股公司如大众汽车租赁有限公司、上海大众国际旅行社等。

• 数据意义：报告揭示了公司与关联方间显著的资金往来，非经营性占用占比高，潜在风险需关注资金用途合规性，审计结果强调了对集团资金管理的关注。

• 总计金额：非经营性资金占用总额为395,615.86万元，其他关联资金往来总额为426,161.44万元。