2015-10-29-上交所-中国银行第三季度季报_19页_1mb

中国银行股份有限公司2015年第三季度报告总结

核心内容概述

本报告是中国银行股份有限公司发布的2015年第三季度财务报告，基于中国会计准则编制。报告涵盖了公司基本信息、主要财务数据、经营情况分析、重要事项、季度报告以及资本充足率、杠杆率和流动性覆盖率等关键财务指标。

主要观点与关键信息

1. 董事会与财务责任

• 本行董事会、监事会及高管保证报告内容真实、准确、完整。
• 董事会于2015年10月29日审议通过报告，13名董事行使表决权，其中董事长和副董事长因公务缺席，由非执行董事代为出席。
• 报告未经审计，但财务报表的真实性由相关高管保证。

2. 股票信息

• A股：股票简称“中国银行”，代码“601988”，在上海证券交易所上市。
• H股：股票简称“中国银行”，代码“3988”，在香港联合交易所有限公司上市。
• 优先股：
  • 境内优先股：第一期“中行优1”（代码360002），第二期“中行优2”（代码360010）。
  • 境外优先股：BOC2014PREF（代码4601）。
• 董事会秘书为耿伟，联系方式见文档。

3. 财务数据概览

• 资产总计：16,672.018亿元，同比增长9.31%。
• 归属于母公司所有者权益合计：1,258.847亿元，同比增长10.34%。
• 营业收入：356,773亿元，同比增长3.01%。
• 净利润：137,874亿元，同比增长0.79%。
• 归属于母公司所有者的净利润：131,545亿元，同比增长0.31%。
• 基本每股收益：0.43元，同比下降8.07%。
• 经营活动产生的现金流量净额：535,415亿元，同比增长29.12%。

4. 非经常性损益

• 非经常性损益项目在报告期和年初至报告期末分别为-65亿元和552亿元。
• 其他营业外收支包括出纳长款收入、结算罚款收入、预计诉讼赔款、捐赠支出、行政罚没款项、出纳短款损失等。

5. 资本状况

• 核心一级资本充足率：10.71%，同比下降0.09个百分点。
• 一级资本充足率：11.68%，同比下降0.09个百分点。
• 资本充足率：13.65%，同比下降0.09个百分点。
• 杠杆率：6.80%，符合监管要求。

6. 优先股与股东情况

• 2015年9月30日，优先股股东总数为48名，其中47名为境内股东，1名为境外股东。
• 前十名优先股股东中，美国纽约梅隆银行有限公司持股39.96%，为中国烟草总公司、中国移动通信集团公司等国有法人及境外法人。
• 境内优先股股东中，中国烟草总公司及其子公司占比高，部分为非国有法人。

7. 可转换公司债券

• 可转债已于2015年3月13日起在上海证券交易所摘牌。
• 2015年3月6日，根据条件赎回条款，对登记在册的可转债进行了全部赎回。

8. 营业利润与成本

• 利息净收入：2,462.80亿元，同比增长3.14%。
• 非利息收入：1,104.93亿元，同比增长2.73%，其中手续费及佣金净收入同比下降0.82%。
• 业务及管理费：947.77亿元，同比增长1.41%，成本收入比同比下降0.42个百分点。
• 资产减值损失：448.93亿元，同比增长14.88%，不良贷款率1.43%，拨备覆盖率153.72%。

9. 资产与负债变动

• 资产总额：166,720.18亿元，同比增长9.31%。
• 负债总额：153,629.57亿元，同比增长9.21%。
• 客户存款：115,486.97亿元，同比增长6.10%，其中中国内地机构人民币存款增长7.60%。
• 客户贷款：90,355.90亿元，同比增长6.51%，中国内地机构人民币贷款增长8.68%。
• 投资总额：34,604.14亿元，同比增长27.67%，其中人民币投资增长27.99%，外币投资折合增长21.69%。

10. 重要事项

• 主要会计报表项目变动：
  • 拆出资金增加59.78%，主要由于境内同业拆出资金增加。
  • 买入返售金融资产减少42.25%，由于境内同业证券回售减少。
  • 可供出售金融资产增长30.62%，因可供出售债券投资增加。
  • 应收款项类投资增长54.98%，由于信托投资、资产管理计划及其他增加。
  • 卖出回购金融资产款增长455.17%，由于境内同业证券回购增加。
  • 其他权益工具增长38.98%，因境内非公开发行第二期优先股。
• 投资收益：同比增长77.89%，主要来自交易性及可供出售金融资产买卖收益。
• 公允价值变动收益：同比减少97.19%，由于交易性金融工具公允价值变动收益减少。

11. 现金流量情况

• 经营活动产生的现金流量净额：535,415亿元，同比增长29.12%。
• 投资活动产生的现金流量净额：-647,366亿元，同比减少。
• 筹资活动产生的现金流量净额：-25,069亿元，主要由于分配股利和偿还债务。

12. 资本充足率、杠杆率与流动性覆盖率

• 资本充足率：13.65%，符合监管要求。
• 杠杆率：6.80%，符合监管规定。
• 流动性覆盖率：113.87%，在2015年第三季度。

总结

2015年第三季度，中国银行整体财务状况保持稳健，资产和负债均有所增长。尽管净利润和每股收益略有下降，但经营活动现金流显著增加，表明公司运营效率和资金流动性较强。非经常性损益对整体利润产生一定影响，但公司资本充足率和杠杆率均处于监管允许范围内。优先股和可转债的发行及赎回情况显示公司在资本结构调整方面有所动作。此外，公司股东结构稳定，主要股东为国有法人及境外法人，且无明显关联关系或一致行动关系。整体来看，中国银行在经营管理和财务结构上表现良好，具备较强的抗风险能力。