2025-04-29-上交所-海越能源2025年第一季度报告_14页_168kb

*ST海越2025年第一季度报告总结

核心内容概述

海越能源集团股份有限公司（证券代码：600387）发布了2025年第一季度报告。报告中指出，公司2024年度报告及2025年第一季度报告中涉及的财务信息存在一定的不确定性。董事王侃和独立董事高汉祥因公司内部控制存在重大缺陷及审计机构出具了否定意见和无法表示意见，无法保证报告内容的真实、准确和完整，故对相关报告投弃权票。

主要观点与关键信息

财务状况概览

• 营业收入：2025年第一季度为523,887,262.41元，同比增长12.75%。
• 净利润：2025年第一季度为-10,992,661.14元，同比下降250%。
• 扣除非经常性损益的净利润：2025年第一季度为-6,757,145.94元，同比下降154.36%。
• 经营活动产生的现金流量净额：2025年第一季度为-64,149,252.35元，同比下降875.95%。
• 总资产：2025年3月31日为3,687,366,795.30元，较上年度末下降0.97%。
• 所有者权益：2025年3月31日为2,560,352,972.53元，较上年度末下降0.92%。

非经常性损益项目

• 非经常性损益合计：-7,326,721.96元，主要来自“除上述各项之外的其他营业外收入和支出”项目。

财务数据变动原因

• 交易性金融资产：增长1236.88%，因新增国债逆回购业务。
• 预付款项：增长39.27%，因大宗贸易业务预付款增加。
• 其他流动资产：增长33.06%，因在建工程购入增加，导致进项税重分类增加。
• 在建工程：增长53.89%，因商洛海越环保科技有限公司新增资产投资。
• 应付账款：下降76.25%，因本期支付采购欠款增加。
• 合同负债：下降50.24%，因大宗贸易业务预收款减少。
• 其他综合收益：增长71.62%，因其他权益工具投资核算的被投资单位公允价值降低。
• 信用减值损失：下降75.41%，因本期转回往来款减值准备。
• 资产减值损失：下降138.29%，因本期增加存货跌价准备。
• 营业外支出：约800万元，因浙江天越以前年度所得税事项收到税务局处罚通知。
• 归属于母公司股东的净利润：下降243.19%，主要由于铜川海越试生产期间成本费用较高及浙江天越所得税处罚。
• 经营活动产生的现金流量净额：下降875.95%，主要由于大宗业务支付增加。
• 投资活动产生的现金流量净额：增长186.70%，因商洛海越环保科技有限公司新增固定资产投资。
• 筹资活动产生的现金流量净额：下降99.90%，因新增融资大量减少。

股东信息

• 股东总数：13,222户。
• 前10名股东：
  • 铜川汇能鑫能源有限公司（持股19.21%）
  • 海航云商投资有限公司（持股13.61%）
  • 高盛尔（持股4.70%）
  • 蔡莉萍（持股2.18%）
  • 北京泰德圣私募基金管理有限公司－泰德圣投资德来2号私募证券投资基金（持股2.03%）
  • 景宁万泰投资管理有限公司（持股1.84%）
  • 周仁瑶（持股1.69%）
  • 北京泰德圣私募基金管理有限公司－泰德圣投资－泰来景睿私募证券投资基金（持股1.36%）
  • 邬勤波（持股1.20%）
  • 萍乡中天创富企业管理合伙企业（有限合伙）（持股1.07%）
• 主要股东质押情况：铜川汇能鑫能源有限公司和海航云商投资有限公司的股份均被质押。

其他提醒事项

• 审计意见类型：未提及审计意见，报告为未经审计。
• 财务报表说明：公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人保证季度报告中财务信息的真实、准确和完整。

总结

本季度报告揭示了*ST海越在财务表现和内部控制方面的挑战。尽管营业收入有所增长，但净利润和经营活动现金流大幅下滑，反映出公司在成本控制和经营效率方面存在问题。同时，内部控制存在重大缺陷，审计机构对2024年年度报告出具了否定意见和无法表示意见，表明公司财务信息的真实性、准确性及完整性存在疑问。尽管公司已开展内控自查和整改，但效果尚未显现。投资者需特别关注公司内控整改进展及财务信息的可靠性。