东杰智能科技集团股份有限公司2024年第三季度报告总结
核心内容概述
本报告为东杰智能科技集团股份有限公司2024年第三季度财务报告，内容涵盖主要财务数据、股东信息、非经常性损益项目及重要事项等。报告指出公司本季度业绩承压，净利润为负，同时公司发行可转换公司债券并完成部分转股。
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
| 项目 |
本报告期（元） |
本报告期比上年同期增减 |
年初至报告期末（元） |
年初至报告期末比上年同期增减 |
| 营业收入 |
120,884,691.99 |
7.54% |
552,168,361.53 |
-3.01% |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
-34,404,338.43 |
23.30% |
-76,996,212.54 |
-997.86% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
-35,606,546.77 |
25.14% |
-85,639,853.63 |
-93.82% |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
-94,295,481.74 |
51.52% |
|
|
| 基本每股收益（元/股） |
-0.08 |
-27.27% |
-0.19 |
-850.00% |
| 稀释每股收益（元/股） |
-0.08 |
-27.27% |
-0.19 |
-850.00% |
| 加权平均净资产收益率 |
-2.52% |
0.23% |
-5.66% |
-5.24% |
| 总资产 |
3,102,602,637.21 |
-7.65% |
|
|
| 归属于上市公司股东的所有者权益 |
1,321,727,616.02 |
-5.39% |
|
|
（二）非经常性损益项目和金额
| 项目 |
本报告期金额（元） |
年初至报告期期末金额（元） |
| 非流动性资产处置损益 |
213,370.06 |
526,452.34 |
| 政府补助 |
501,267.83 |
5,588,560.14 |
| 金融资产和负债公允价值变动损益 |
138,109.58 |
599,964.20 |
| 其他营业外收支 |
350,236.98 |
1,928,664.41 |
| 合计 |
1,202,984.45 |
8,643,641.09 |
（三）主要财务数据变动原因分析
| 项目 |
本报告期末 |
上年度末 |
变动率 |
原因 |
| 交易性金融资产 |
60,000,000.00 |
20,292,767.46 |
195.67% |
购买理财产品所致 |
| 应收票据 |
9,152,030.75 |
3,346,091.86 |
173.51% |
期末商业承兑汇票增加 |
| 应收款项融资 |
8,389,963.34 |
4,251,696.04 |
97.33% |
期末银行承兑汇票增加 |
| 预付款项 |
107,029,787.74 |
66,483,369.02 |
60.99% |
支付分包供应商款项增加 |
| 使用权资产 |
1,307,579.11 |
2,236,350.77 |
-41.53% |
办公室搬迁处置房租租赁、计提折旧 |
| 开发支出 |
451,498.66 |
5,397,846.44 |
-91.64% |
资本化研发项目转入无形资产 |
| 短期借款 |
285,147,000.00 |
197,041,036.24 |
44.71% |
银行借款增加 |
| 应付票据 |
116,857,000.00 |
236,602,108.00 |
-50.61% |
票据到期解付 |
| 应付职工薪酬 |
11,666,738.43 |
19,253,455.44 |
-39.40% |
年初职工薪酬包含年终奖 |
| 应交税费 |
1,471,388.42 |
15,250,589.94 |
-90.35% |
缴纳年初应交税费 |
| 其他应付款 |
3,327,798.04 |
6,574,439.24 |
-49.38% |
支付员工报销款 |
| 一年内到期的非流动负债 |
28,523,157.81 |
63,196,585.28 |
-54.87% |
偿还到期债务 |
| 长期应付款 |
- |
8,566,666.77 |
-100.00% |
偿还融资租赁款项 |
| 专项储备 |
2,754,279.19 |
1,364,935.17 |
101.79% |
计提安全生产费用 |
（四）利润表项目变动原因分析
| 项目 |
本报告期（元） |
上年同期（元） |
变动率 |
原因分析 |
| 财务费用 |
20,044,174.22 |
11,947,991.36 |
67.76% |
利息增加、汇兑收益减少 |
| 投资收益 |
-2,942,350.22 |
937,778.06 |
-413.76% |
联营企业中集智能亏损 |
| 信用减值损失 |
-1,535,129.08 |
-36,254,750.80 |
-95.77% |
应收账款坏账准备减少 |
| 资产减值损失 |
-4,307,084.10 |
-8,401,184.76 |
-48.73% |
合同资产减值准备减少 |
| 资产处置收益 |
526,452.34 |
35,361,566.78 |
-98.51% |
上年同期处置办公大楼 |
| 所得税费用 |
-442,675.85 |
-2,669,312.64 |
-83.42% |
递延所得税费用减少 |
（五）现金流量表项目变动原因分析
| 项目 |
本报告期（元） |
上年同期（元） |
变动率 |
原因分析 |
| 收到的税费返还 |
2,633,326.58 |
5,792,208.31 |
-54.54% |
出口退税款减少 |
| 支付的各项税费 |
20,188,971.39 |
56,852,723.72 |
-64.49% |
上年同期缴纳期初税费较多 |
| 收回投资收到的现金 |
20,204,622.08 |
130,000,000.00 |
-84.46% |
上年同期理财产品到期赎回 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 |
8,454,956.14 |
38,791,087.08 |
-78.20% |
上年同期处置办公大楼 |
| 取得借款收到的现金 |
289,567,000.00 |
204,700,000.00 |
41.46% |
银行借款增加 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 |
94,529,315.60 |
36,776,041.75 |
157.04% |
存入各类票据保证金增加 |
二、股东信息
（一）普通股股东情况
- 股东总数：23,260人
- 前10名股东：
- 淄博匠图恒松控股有限公司：持股29.37%，质押59,829,970股
- 姚卜文：持股3.63%，质押14,805,643股
- 王志：持股3.16%
- 梁燕生：持股2.63%，持有有限售条件的股份数量为10,721,009股
- 其他股东：持股比例均低于3%，无质押或冻结情况
（二）限售股份变动情况
- 限售股份：11,556,806股
- 主要限售原因：高管锁定股
- 拟解除限售日期：每年解除25%
三、其他重要事项
（一）可转换公司债券发行情况
- 公司于2022年10月14日发行570万张可转换公司债券，募集资金总额57,000万元
- 截至2024年第三季度：
- 已转股：130张，共计13,000元，转成1,614股股票
- 剩余可转债：5,624,532张，剩余票面总金额562,453,200元
四、季度财务报表
- 合并资产负债表：公司总资产为3,102,602,637.21元，较上年度末下降7.65%
- 合并利润表：公司净利润为-76,976,421.01元，同比下降约850%
- 合并现金流量表：经营活动产生的现金流量净额为-94,295,481.74元，同比下降51.52%
五、审计情况
六、总结
主要观点
- 盈利能力下降：公司本季度净利润为负，同比下降显著，且扣除非经常性损益后净利润仍为负，显示公司主营业务盈利能力不足。
- 财务费用增加：财务费用同比上升67.76%，主要由于利息支出增加及汇兑收益减少。
- 资产结构变化：交易性金融资产大幅增加，短期借款上升，反映出公司融资规模扩大，同时处置资产减少。
- 现金流压力：经营活动现金流为负，且同比减少，显示公司经营现金流紧张。
- 股东结构：淄博匠图恒松控股有限公司为最大股东，持股29.37%，存在质押情况。
关键信息
- 财务表现：净利润为负，基本每股收益为-0.19元，同比大幅下降
- 可转债情况：公司已发行可转债并完成部分转股，剩余可转债规模较大
- 资产负债结构：公司总资产下降，负债总额为1,779,431,971.02元，较上年度末减少
- 股东信息：前10名股东中，部分为自然人，部分为法人，且存在质押情况
以上为东杰智能科技集团股份有限公司2024年第三季度报告的核心内容、主要观点及关键信息总结。
