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安徽鑫科新材料股份有限公司2021年半年度报告总结

公司基本信息

• 公司代码：600255
• 公司简称：鑫科材料
• 公司全称：安徽鑫科新材料股份有限公司
• 法定代表人：宋志刚
• 股票种类：A股
• 股票上市交易所：上海证券交易所
• 股票简称：鑫科材料
• 股票代码：600255
• 变更前股票简称：*ST鑫科

财务概况

主要会计数据（2021年1-6月）

项目	本报告期	上年同期	增减（%）
营业收入	1,559,084,625.14元	980,927,557.52元	+58.94%
归属于上市公司股东的净利润	44,375,126.22元	61,104,719.16元	-27.38%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	42,190,933.63元	-18,077,010.92元	-
经营活动产生的现金流量净额	-32,650,560.71元	-6,551,283.98元	-
归属于上市公司股东的净资产	1,231,104,812.56元	1,179,930,353.84元	+4.34%
总资产	3,063,296,704.59元	3,134,386,839.91元	-2.27%

主要财务指标（2021年1-6月）

项目	本报告期	上年同期	增减（%）
基本每股收益（元/股）	0.02	0.035	-
稀释每股收益（元/股）	0.02	0.035	-
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）	0.02	-0.01	-
加权平均净资产收益率（%）	3.68	5.72	-2.04个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	3.50	-1.69	+5.19个百分点

营业收入增长原因

• 本期销量增加所致。

营业成本增长原因

• 本期销量增加所致。

销售费用下降原因

• 执行新收入准则，原计入销售费用的运包费作为合同履约成本。

管理费用上升原因

• 本期增加股权激励费用。

财务费用上升原因

• 本期汇兑损失增加。

研发费用上升原因

• 本期研发投入增加。

经营活动现金流量净额下降原因

• 本期存货增加、经营性应付项目减少。

投资活动现金流量净额下降原因

• 本期广西鑫科项目预付设备款。

筹资活动现金流量净额上升原因

• 本期偿还债务支付的现金减少。

主营业务分析

公司专注于高性能、高精度铜合金板带产品的研发、生产和销售，主要产品包括高精度黄铜、铁铜、青铜和白铜裸带及镀锡带材等，广泛应用于汽车端子连接器、精密接插件、高端电子元器件、大规模集成电路、通讯装备及5G、智能终端等领域。

非主营业务对利润的影响

项目	2021年1-6月	2020年1-6月	增减（%）	情况说明
投资收益	929,006.29元	-4,497,814.55元	-	本期期货平仓盈亏所致
公允价值变动收益	606,300.04元	-2,145,880.00元	-	期末期货持仓合约浮动盈亏变动所致
信用减值损失	-7,813,754.04元	-2,536,441.76元	-	本期应收款项预期信用损失增加所致
资产减值损失	-1,864,832.63元	5,735,663.73元	-132.51%	本期存货跌价损失增加所致
资产处置收益	235,786.35元	108,976,898.86元	-99.78%	上期子公司鑫古河转让房产土地所致
营业外收入	1,735,650.34元	3,920,633.91元	-55.73%	收到的与收益相关的政府补助款减少所致
所得税费用	7,734,790.83元	34,195,031.60元	-77.38%	本期递延所得税费用减少所致

资产与负债分析

资产及负债状况

项目	本期期末数	占总资产比例（%）	上年期末数	占总资产比例（%）	本期变动比例（%）	情况说明
在建工程	15,450,429.28元	0.50	5,081,804.07元	0.16	+204.03%	广西鑫科项目投入增加所致
使用权资产	801,888.88元	0.03	-	-	-	首次执行新租赁准则所致
合同负债	13,485,445.46元	0.44	122,824,888.74元	3.92	-89.02%	本期预收的货款减少所致
租赁负债	801,888.88元	0.03	-	-	-	首次执行新租赁准则所致
交易性金融资产	606,300.04元	0.02	-	-	-	本期套期业务增加所致
应收款项融资	6,688,286.94元	0.22	12,330,237.52元	0.39	-45.76%	本期背书票据减少所致
预付款项	29,989,563.83元	0.98	165,837,432.45元	5.29	-81.92%	本期预付货款减少所致
其他应收款	9,028,544.17元	0.29	5,166,944.37元	0.16	+74.74%	本期期货账户的可用资金及保证金款增加所致
无形资产	67,824,034.89元	2.21	36,376,966.90元	1.16	+86.45%	本期广西鑫科项目新购置土地所致
递延所得税资产	6,900,761.61元	0.23	5,220,980.75元	0.17	+32.17%	本期坏账准备计提的递延所得税资产增加所致
其他非流动资产	73,962,312.80元	2.41	58,655,871.40元	1.87	+26.10%	本期广西鑫科项目预付设备款所致
应付账款	83,698,010.18元	2.73	58,789,635.36元	1.88	+42.37%	本期应付货款增加所致
应交税费	8,546,574.88元	0.28	4,191,460.79元	0.13	+103.90%	本期期末实现的企业所得税增加所致
其他应付款	93,279,160.48元	3.05	16,917,678.59元	0.54	+451.37%	本期往来款、限制性股票回购义务增加所致
其他流动负债	4,369,686.73元	0.14	26,397,997.71元	0.84	-83.45%	期末待转销项税额减少所致
递延收益	49,236,474.38元	1.61	9,926,911.90元	0.32	+395.99%	本期子公司广西鑫科收到与资产相关的财政补助所致

主要资产受限情况

项目	期末账面价值（元）	受限原因
货币资金	607,466,768.77	票据保证金、信用证保证金
固定资产	486,393,793.97	抵押借款
无形资产	33,457,325.26	抵押借款
合计	1,127,317,888.00	-

投资状况分析

对外股权投资

• 重大股权投资：无
• 重大非股权投资：广西鑫科建设项目
  • 预算数：450,000,000.00元
  • 期初余额：3,668,416.07元
  • 本期增加金额：4,183,105.07元
  • 本期转入固定资产金额：无
  • 本期其他减少金额：无
  • 期末余额：7,851,521.14元
  • 工程累计投入占预算比例（%）：1.74
  • 工程进度：1.74
  • 利息资本化累计金额：无
  • 资金来源：自有资金

以公允价值计量的金融资产

项目名称	期初余额（元）	期末余额（元）	当期变动（元）	对当期利润的影响金额（元）
交易性金融资产	0.00	606,300.04	606,300.04	606,300.04
其他权益工具投资	290,087,324.27	290,087,324.27	0.00	0.00
合计	290,087,324.27	290,693,624.31	606,300.04	606,300.04

公司治理情况

股东大会情况

• 2020年年度股东大会于2021年3月24日召开，审议通过了多项议案，包括董事会工作报告、监事会工作报告、独立董事述职报告、年度报告及摘要、财务决算报告、利润分配方案、综合授信议案、股票期权与限制性股票激励计划等。

董事、监事、高级管理人员变动

• 王生：被聘任为公司总经理，任期自董事会审议通过之日起至第八届董事会届满之日止。

利润分配或资本公积金转增股本预案

• 是否分配或转增：否

股权激励计划

• 2021年股票期权与限制性股票激励计划：
  • 已通过董事会及股东大会审议。
  • 已完成股票期权与限制性股票的授予登记工作。

环境与社会责任

环境信息情况

• 主要污染物排放情况：

  • 废水：PH值、总铜、悬浮物、总锌、总铁等指标均达标。
  • 废气：颗粒物、二氧化硫、氮氧化物、硫酸雾、甲苯等排放指标均符合国家标准。
  • 固体废物：已建立专门贮存场所，采取防渗、防雨、防漏措施，委托资质单位处理。

• 环保设施：

  • 建有污水处理设施、旋风布袋除尘器、脉冲袋式除尘器、粉尘布袋除尘设施、硫酸雾干式过滤器、甲苯催化燃烧装置、油烟净化机等。
  • 实施水循环利用处理系统，提高资源利用效率。

• 排污许可：

  • 安徽鑫科铜业有限公司于2019年11月20日取得排污许可证，2021年3月22日取得行业补充后排污许可证。
  • 鑫古河金属（无锡）有限公司于2019年11月27日取得排污许可证。

• 应急预案：

  • 已编制并备案《突发环境事件应急预案》。
  • 2021年1月进行评估和修订。

• 环境自行监测：

  • 按照环境影响评价报告及《排污单位自行监测技术指南总则》要求编制监测方案。
  • 手工监测委托有资质机构，信息定期发布。

环境责任与绿色经营

• 公司通过ISO9001质量管理体系和ISO14000环境管理体系认证。
• 坚持“保护环境、预防污染、节能降耗、持续发展”理念。
• 开展环保技改项目，如“环保节水减排改造项目除尘系统改造”。

重要事项

承诺事项履行情况

• 解决同业竞争：船山文化、李瑞金及恒鑫铜业承诺不从事与上市公司相同或相似业务。
• 解决关联交易：承诺减少、避免不必要的关联交易，确保交易价格公允。
• 其他承诺：李瑞金承诺在冯青青承诺期间内不减持其持有的上市公司股份，维护控制权稳定。
• 分红承诺：公司承诺在盈利且现金满足经营发展前提下，现金分红不少于三次，累计分配利润不少于年均可分配利润的30%。

重大诉讼、仲裁事项

• 天津大业亨通资产管理有限公司诉飞尚实业集团有限公司和鑫科材料案：
  • 已在临时公告中披露，详见公司公告编号：临2021-002。

上市公司及其相关人员被处罚情况

• 2021年4月，公司及时任董事长宋志刚因未能完成2020年回购计划被上海证券交易所通报批评。

股份变动及股东情况

股本变动情况

• 有限售条件股份：增加29,950,000股，占总股本1.66%。
• 其他股份变动：无。

公司担保情况

公司对外担保情况（不含对子公司担保）

担保方	担保方与上市公司关系	被担保方	担保金额（万元）	担保发生日期	担保起始日	担保到期日	担保类型	说明
上市公司	公司本部	无锡联合融资担保股份公司	5,000.00	2020/9/25	2020/9/25	2021/9/24	连带责任担保	公司提供反担保，最高债权金额5,000万元
上市公司	公司本部	无锡市新区创友融资担保有限公司	1,500.00	2020/11/04	2020/11/04	2021/11/03	连带责任担保	公司提供反担保，最高债权金额1,500万元
鑫古河	全资子公司	芜湖银湖融资担保有限公司	3,000.00	2020/9/30	2020/9/30	2021/9/30	连带责任担保	鑫古河提供反担保，最高债权金额3,000万元

担保总额情况

• 担保总额（A+B）：112,322万元
• 担保总额占公司净资产比例：91.24%
• 为股东、实际控制人及其关联方提供担保金额（C）：0万元
• 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供担保金额（D）：0万元
• 担保总额超过净资产50%部分的金额（E）：50,766.76万元
• 三项担保金额合计（C+D+E）：50,766.76万元

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

• 无

核心竞争力分析

技术优势

• 公司是国家技术创新示范企业，拥有近二十项国家级科研成果和发明专利。
• 具备高精度高性能铜镍硅、磷青铜、铁铜、白铜、黄铜等上百个牌号铜及铜合金板带材的生产技术。
• 是国内唯一同时拥有回流镀锡及热浸镀锡的材料供应商，回流镀锡技术达到日本先进水平，热浸镀锡技术在国内处于领先地位。

产品品牌优势

• 公司产品在国内市场有较高美誉度，被中国海关和外经贸部列入高新企业产品目录。
• 已与国际知名企业如泰科、德尔福、富加宜、莫仕等建立稳定供销关系，产品销售份额持续扩大。

重大风险提示

主要风险

1. 原材料价格波动风险：

   • 原材料主要包括铜、锌、镍、锡等，占生产成本比重较大。
   • 应对措施：制定《期货套期保值操作制度》等，对原材料和产品价格波动进行保值。

2. 技术研发风险：

   • 研发周期长、投入高，存在短期无法见效或失败的风险。
   • 应对措施：加强与科研院所合作，签订框架协议，实行协作开发。

3. 应收账款风险：

   • 随着销售规模扩大，应收账款可能持续增加。
   • 应对措施：强化管控意识，加强应收账款回收管理，完善动态跟踪机制。

4. 环境保护风险：

   • 铜加工过程中会产生废弃物和污染物，面临环保法规趋严的风险。
   • 应对措施：实施环保技改项目，如“环保节水减排改造项目除尘系统改造”。

总结

安徽鑫科新材料股份有限公司在2021年上半年经营状况良好，营业收入增长显著，但净利润有所下降。公司主要业务集中在高性能、高精度铜合金板带产品的研发、生产和销售，拥有较强的技术研发能力及品牌优势。公司注重环保，已建立完善的环保管理体系，并积极履行社会责任。此外，公司已通过多项治理机制确保规范运作，并在重要事项如担保、承诺等方面保持合规性。