EBA欧洲银行-EBA_RECAP_2012DE018_10页_2mb

文档内容总结

核心内容概述

该文档提供了根据CRD3规则计算的银行资本状况及风险加权资产（RWA）的详细数据，涵盖多个欧洲国家在2011年12月和2012年6月的资本结构与风险敞口情况。文档还涉及主权资本缓冲（Sovereign Capital Buffer）及与之相关的调整项，包括公允价值差异、减值和其他资本调整。

资本结构

A) 基本权益（Common Equity before deductions）

• Dec-11: 22,543百万欧元
• Jun-12: 24,672百万欧元
• 说明: 包括原始自有资金（不含混合工具和政府支持措施，除非是普通股）。

B) 从基本权益中扣除的项目（Deductions from common equity）

• Dec-11: -1,037百万欧元（-0.4% RWA）
• Jun-12: -653百万欧元（-0.3% RWA）
• 主要扣除项:
  • 参与和次级索赔的扣除（Dec-11: -159百万欧元，Jun-12: -80百万欧元）
  • 不符合RWA的证券化敞口（Dec-11: -872百万欧元，Jun-12: -389百万欧元）

C) 基本权益（A+B）

• Dec-11: 21,506百万欧元（9.1% RWA）
• Jun-12: 24,019百万欧元（11.4% RWA）

D) 其他可用于满足缓冲的工具（Other instruments available for meeting the buffer）

• Dec-11: 0百万欧元
• Jun-12: 0百万欧元

E) 其他现有政府支持措施（Other Existing government support measures）

• Dec-11: 1,937百万欧元（0.8% RWA）
• Jun-12: 1,626百万欧元（0.8% RWA）

F) 核心一级资本（Core Tier 1 including existing government support measures）

• Dec-11: 23,443百万欧元（9.9% RWA）
• Jun-12: 25,645百万欧元（12.2% RWA）

G) 不由政府认购的混合工具（Hybrid instruments not subscribed by government）

• Dec-11: 2,746百万欧元
• Jun-12: 2,264百万欧元

Tier 1资本（F+G）

• Dec-11: 26,189百万欧元（11.1% RWA）
• Jun-12: 27,909百万欧元（13.3% RWA）

RWA（风险加权资产）

• Dec-11: 236,594百万欧元
• Jun-12: 210,150百万欧元

主要观点

1. 资本结构变化:

   • Tier 1资本从2011年12月的26,189百万欧元增加到2012年6月的27,909百万欧元。
   • RWA有所下降，从236,594百万欧元减少到210,150百万欧元。

2. 资本缓冲调整:

   • 主权资本缓冲（Sovereign Capital Buffer）为4,911百万欧元，适用于EEA内的主权资产。
   • 在2011年12月和2012年6月期间，主权资本缓冲与额外的主权资产减值共同作用，影响了资本缺口（Shortfall）。

3. 资本缺口（Shortfall）:

   • 在2011年12月，资本缺口为1,819百万欧元。
   • 在2012年6月，资本缺口为-2,763百万欧元，表明资本充足。

关键信息

• CRD3规则:

  • 包括对混合工具和政府支持措施的处理。
  • 对证券化敞口的处理遵循特定的RWA规则。

• 主权资本缓冲:

  • 由“普鲁登셜过滤器”（Prudential filter）和“公允价值差异”（Difference between book value and fair value）组成。
  • 如果计算结果为负，则设置为0。

• 减值:

  • 2011年第四季度和2012年上半年对主权资产的减值分别为-942百万欧元。

• 国家层面数据:

  • 各国的主权资产敞口、公允价值差异、资本缓冲及减值情况均被详细列出。
  • 主要国家包括奥地利、比利时、保加利亚、塞浦路斯、捷克共和国、丹麦、爱沙尼亚、冰岛、爱尔兰、意大利、拉脱维亚等。

• RWA分类:

  • 包括信用风险、市场风险、操作风险及其他风险。
  • 总RWA在2012年6月有所下降。

总结

该文档提供了银行资本结构和风险加权资产的详细数据，反映了CRD3规则下资本状况的变化及主权资本缓冲的计算。通过分析各国的直接和间接主权敞口、公允价值差异、资本扣除项及减值情况，可以评估银行资本的充足性及对风险的应对能力。整体来看，2012年上半年银行资本状况有所改善，RWA减少，资本缺口转为负值。