2018年-EBA欧洲银行管理局_CRDIV_CRR_Basel_III_Report_monitoring_exercise_June_2017_38页_1mb

总结：CRD IV-CRR/Basel III 监测练习结果（基于2017年6月30日数据）

核心内容

本报告是欧洲银行管理局（EBA）第13次关于CRD IV-CRR/Basel III监管框架实施影响的监测分析，基于2017年6月30日的数据。报告旨在评估欧盟银行在全面实施该框架下的监管资本比率和资本缺口，并分析流动性要求及缺口情况。

主要观点

1. 样本与数据覆盖

• 包括138家银行，涵盖18个欧盟成员国及挪威。
• Group 1银行（国际活跃，Tier 1资本超过30亿欧元）在多数国家的覆盖率高达100%，其CRD IV-CRR风险加权资产（RWA）总覆盖率为92.3%。
• Group 2银行覆盖率较低，为32.8%，且存在较大差异。
• Group 2银行进一步细分为大型（Tier 1资本>30亿欧元）、中型（Tier 1资本在1.5亿至3亿欧元之间）和小型（Tier 1资本≤1.5亿欧元）。
• 69家银行被识别为G-SILs（全球系统重要性银行）和O-SILs（其他系统重要性银行），其资本要求更为严格。

2. 资本要求与缺口

• 在全面实施CRD IV-CRR（不考虑过渡期安排）的情况下，Group 1银行的平均资本比率如下：
  • CET1: 13.5%
  • Tier 1: 14.5%
  • 总资本: 17.5%
  • LR: 4.9%
• Group 2银行的平均资本比率：
  • CET1: 15.0%
  • Tier 1: 15.3%
  • 总资本: 17.4%
  • LR: 5.6%
• 资本缺口非常小，仅占2011年监测期初数据的一小部分。
• 全面实施下的资本比率与当前规则下的资本比率差异逐渐缩小。
• LR作为非风险基础资本要求，对样本中的大部分机构具有约束力，旨在防止过度杠杆化。

3. 资本结构与RWA组成

• 资本结构在全面实施下有所调整，显示CET1资本与RWA之间的比例变化。
• RWA的组成在不同风险类别中有所差异，反映了监管框架对不同风险类型的差异化处理。
• 资本缺口主要体现在CET1资本上，而其他资本类型缺口较小。

4. 流动性要求与缺口

• LCR（流动性覆盖率）：截至2017年6月，Group 1和Group 2银行的平均LCR分别为137.6%和178.5%，均高于100%的最低要求，表明没有HQLA缺口。
• NSFR（净稳定资金比率）：Group 1和Group 2银行的平均NSFR分别为111.1%和117.5%，整体稳定资金缺口为509亿欧元。
• 大多数银行（89.1%）已满足100%的NSFR最低要求。
• NSFR自2013年以来持续上升，但近期增长放缓。

关键信息

1. 数据质量

• 参与银行提供了全面且详细的非公开数据。
• 监督机构与银行密切合作，确保数据质量。
• 数据质量自监测开始以来显著提升。

2. 方法论

• 使用“综合银行”加权方案计算平均值，以提高结果的代表性。
• 对比当前规则和全面实施规则下的资本比率与流动性比率。
• 采用箱线图展示结果分布，确保数据保密性。

3. 时间趋势

• CET1比率在Group 1和Group 2银行中均呈上升趋势，尤其在2011年6月至2017年6月期间。
• LCR比率在2013年至2015年间显著上升，主要受2014年1月LR暴露调整的影响。
• NSFR比率自2013年起持续上升，但近期增长减缓。

4. 监管影响

• 监测结果显示，多数银行已满足最低资本和流动性要求。
• 监测未包含2017年12月7日BCBS达成的最新改革内容，这些内容将在后续报告中评估。
• 报告基于静态资产负债表进行分析，不考虑未实施的银行资本提升或RWA减少措施。

重要结论

• 欧洲银行在当前实施规则下已基本满足CRD IV-CRR/Basel III的资本和流动性要求。
• 资本缺口较小，且随着时间推移持续缩小。
• LR在样本中对许多机构具有约束力，有助于维持资本充足。
• NSFR的执行情况良好，但其实施仍需进一步细化。
• 监测样本覆盖广泛，但Group 2银行的数据一致性较低，可能影响分析结果的准确性。