瑞鹄汽车模具股份有限公司2021年第三季度报告总结
核心内容
瑞鹄汽车模具股份有限公司（证券代码：002997）发布了2021年第三季度报告，披露了公司在该季度的主要财务数据、股东信息及其他重要事项。报告未经审计。
主要财务数据
一、主要会计数据和财务指标
| 项目 |
本报告期（元） |
本报告期比上年同期增减 |
年初至报告期末（元） |
年初至报告期末比上年同期增减 |
| 营业收入 |
224,373,594.80 |
44.23% |
659,853,402.25 |
10.65% |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
30,409,915.37 |
105.63% |
87,633,664.17 |
12.21% |
| 扣除非经常性损益的净利润 |
25,897,244.65 |
154.03% |
69,833,073.77 |
9.92% |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
—— |
—— |
2,489,530.66 |
-57.12% |
| 基本每股收益 |
0.17 |
106.66% |
0.48 |
11.63% |
| 稀释每股收益 |
0.17 |
106.66% |
0.48 |
11.63% |
| 加权平均净资产收益率 |
2.73% |
0.06% |
7.80% |
-6.19% |
二、资产负债情况
| 项目 |
本报告期末（元） |
上年度末（元） |
增减幅度 |
变动原因 |
| 总资产 |
2,807,578,007.81 |
2,598,503,193.38 |
8.05% |
募投项目及理财投资支出增加 |
| 归属于上市公司股东的所有者权益 |
1,130,771,586.83 |
1,078,917,718.84 |
4.81% |
—— |
| 货币资金 |
355,415,231.65 |
566,930,192.07 |
-37.31% |
募投项目付款及理财支出增加 |
| 交易性金融资产 |
250,364,360.54 |
190,460,972.23 |
31.45% |
理财投资规模增加 |
| 其他应收款 |
16,953,972.97 |
7,582,540.78 |
123.59% |
支付项目投标保证金增加 |
| 合同资产 |
19,586,640.51 |
14,127,518.75 |
38.64% |
预提销项税额 |
| 其他流动资产 |
984,837.87 |
6,036,479.89 |
-83.69% |
待抵扣进项税额抵减销项税额 |
| 固定资产 |
329,580,568.50 |
173,945,645.44 |
89.47% |
募投项目完工转固 |
| 在建工程 |
6,199,214.34 |
47,692,075.31 |
-87.00% |
募投项目完工转入固定资产 |
| 租赁负债 |
3,772,420.43 |
—— |
—— |
执行新租赁准则确认租赁付款额 |
| 长期待摊费用 |
6,081,757.69 |
1,500,253.41 |
305.38% |
新设备领用刀工具及租赁资产装修费支出 |
| 应付账款 |
338,665,268.95 |
256,519,304.92 |
32.02% |
项目投资应付工程设备款及材料款增加 |
| 应交税费 |
10,779,176.96 |
20,601,628.29 |
-47.68% |
应纳税所得额减少及按实际利润预缴所得税 |
| 其他应付款 |
2,747,139.52 |
2,078,661.00 |
32.16% |
收到工程招标保证金增加 |
| 一年内到期的非流动负债 |
45,899,793.02 |
4,029,256.35 |
1039.16% |
长期借款到期重分类 |
| 其他流动负债 |
1,949,526.55 |
6,512,280.36 |
-70.06% |
待转销项税额转为销项税额 |
三、利润表项目变动情况
| 项目 |
本期数（元） |
同期数（元） |
增减幅度 |
变动原因 |
| 税金及附加 |
7,276,476.94 |
5,484,744.05 |
32.67% |
附加税增加 |
| 财务费用 |
-4,982,886.94 |
2,697,962.78 |
-284.69% |
存款利息增加及债务融资规模缩减 |
| 投资收益 |
27,575,782.24 |
13,266,781.62 |
107.86% |
联营企业业绩增长 |
| 公允价值变动收益 |
-96,611.69 |
58,556.70 |
-264.99% |
理财产品到期赎回 |
| 资产减值损失 |
-8,179,423.01 |
-5,816,651.71 |
-40.62% |
存货跌价损失增加 |
| 资产处置收益 |
-47,816.17 |
4,479.21 |
-1167.51% |
资产处置损失增加 |
| 营业外支出 |
372,112.69 |
146,325.33 |
154.31% |
弃标损失增加 |
| 所得税费用 |
6,967,652.05 |
11,290,839.48 |
-38.29% |
投资收益免税及研发费用加计扣除 |
四、现金流量表项目变动情况
| 项目 |
本期发生额（元） |
上期发生额（元） |
增减幅度 |
变动原因 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
2,489,530.66 |
5,805,313.48 |
-57.12% |
采购付款、人工薪酬及投标保证金支出增加 |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
-164,617,867.88 |
-114,799,385.67 |
-43.40% |
募投项目投资支出 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
-65,348,968.48 |
503,602,842.35 |
-112.98% |
本期未进行股权融资 |
股东信息
一、普通股股东情况
- 报告期末普通股股东总数：19,050
- 前10名股东持股情况：
| 股东名称 |
持股比例 |
持股数量（股） |
持有有限售条件的股份数量 |
| 芜湖宏博模具科技有限公司 |
37.66% |
69,150,000 |
69,150,000 |
| 芜湖奇瑞科技有限公司 |
14.71% |
27,000,000 |
0 |
| 安徽金通新能源汽车一期基金合伙企业 |
4.90% |
9,000,000 |
0 |
| 安徽国富产业投资基金管理有限公司 |
3.68% |
6,750,000 |
0 |
| 北京泓石资本管理股份有限公司 |
3.51% |
6,450,000 |
0 |
| 江苏毅达并购成长股权投资基金 |
2.98% |
5,463,812 |
0 |
| 滁州中安创投新兴产业基金合伙企业 |
2.42% |
4,441,944 |
0 |
| 合肥中安海创创业投资合伙企业 |
2.42% |
4,441,944 |
0 |
| 陈耀民 |
0.74% |
1,350,000 |
0 |
| 张甦荣 |
0.48% |
873,598 |
0 |
- 关联关系说明：滁州中安创投与合肥中安海创受同一基金管理人安徽云松投资管理有限公司管理。
二、优先股股东情况
其他重要事项
财务报表调整情况
一、新租赁准则执行调整
- 调整项目：使用权资产及租赁负债
- 调整数：使用权资产增加12,608,920.91元，租赁负债增加10,787,556.76元
- 调整原因：根据新租赁准则，将经营租赁确认为使用权资产和租赁负债
- 调整影响：对期初留存收益无影响
二、审计情况
总结
瑞鹄模具在2021年第三季度实现了营业收入增长44.23%，净利润增长105.63%，但经营活动产生的现金流量净额下降57.12%。主要财务变动原因包括募投项目支出、理财投资、投标保证金增加等。公司前10大股东中，芜湖宏博模具科技有限公司持股最多，占37.66%。公司未执行新租赁准则追溯调整前期比较数据，且第三季度报告未经审计。
