山东省中鲁远洋渔业股份有限公司2023年第三季度报告总结
核心内容概述
山东省中鲁远洋渔业股份有限公司于2023年10月28日发布了2023年第三季度报告。报告未经过审计，披露了公司第三季度及年初至报告期末的主要财务数据、股东信息、重要事项及季度财务报表等关键信息。
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
| 项目 |
本报告期（元） |
本报告期比上年同期增减 |
年初至报告期末（元） |
年初至报告期末比上年同期增减 |
| 营业收入 |
253,823,146.01 |
1.00% |
708,042,410.21 |
13.86% |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
39,311,407.36 |
-0.66% |
29,110,074.34 |
-4.72% |
| 扣除非经常性损益的净利润 |
38,095,318.72 |
-3.59% |
25,848,891.21 |
3.68% |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
— |
— |
14,185,847.77 |
162.25% |
| 基本每股收益（元/股） |
0.1477 |
-0.67% |
0.1094 |
-4.70% |
| 加权平均净资产收益率 |
3.92% |
减少0.16个百分点 |
2.90% |
减少0.27个百分点 |
（二）非经常性损益项目和金额
| 项目 |
本报告期金额（元） |
年初至报告期末金额（元） |
说明 |
| 非流动资产处置损益 |
17,952.23 |
17,952.23 |
— |
| 政府补助 |
1,016,941.00 |
2,544,987.31 |
— |
| 托管费收入 |
424,528.30 |
1,273,584.90 |
— |
| 其他营业外收入和支出 |
-95,458.27 |
430,977.72 |
— |
| 所得税影响额 |
-69,830.52 |
-202,955.62 |
— |
| 少数股东权益影响额 |
-78,044.10 |
-803,363.41 |
— |
| 合计 |
1,216,088.64 |
3,261,183.13 |
— |
（三）主要会计数据和财务指标变动情况及原因
| 项目 |
本报告期末（元） |
上年度末（元） |
增减幅度 |
变动原因 |
| 预付款项 |
49,860,897.69 |
26,860,050.66 |
85.63% |
本期投入运营围网项目预付运费及入渔费 |
| 存货 |
567,102,652.27 |
426,125,273.33 |
33.08% |
本期库存商品增加 |
| 固定资产 |
1,033,362,745.90 |
630,970,963.32 |
63.77% |
新建围网船转入固定资产 |
| 在建工程 |
59,387,639.89 |
344,727,296.32 |
-82.77% |
新建围网船转入固定资产 |
| 其他非流动资产 |
6,584,070.84 |
12,851,990.71 |
-48.77% |
部分预付工程款转入在建工程 |
| 短期借款 |
87,441,269.40 |
20,024,144.40 |
336.68% |
流动资金借款增加 |
| 合同负债 |
123,954,243.80 |
49,576,606.91 |
150.03% |
预收货款增加 |
| 应交税费 |
2,762,640.14 |
4,341,676.32 |
-36.37% |
本期缴纳上年税款 |
| 其他流动负债 |
81,231.65 |
223,557.01 |
-63.66% |
预收货款中销项税减少 |
| 长期借款 |
395,765,507.16 |
283,557,577.77 |
39.57% |
造船项目借款增加 |
| 租赁负债 |
186,871.11 |
— |
100.00% |
新租赁经营场所 |
| 其他综合收益 |
-525,721.33 |
-6,291,344.58 |
91.64% |
外币报表折算 |
| 专项储备 |
432,900.10 |
— |
100.00% |
提取安全生产费用 |
（四）利润表变动情况
| 项目 |
本期发生额（元） |
上期发生额（元） |
增减幅度 |
变动原因 |
| 研发费用 |
956,467.11 |
665,392.63 |
43.74% |
研发支出增加 |
| 财务费用 |
4,507,477.03 |
-15,332,726.78 |
129.40% |
汇兑净收益减少 |
| 投资收益 |
-365,557.88 |
1,020,797.78 |
-135.81% |
本期未开展银行理财业务 |
| 公允价值变动收益 |
— |
-253,800.00 |
100.00% |
未开展外汇掉期业务 |
| 信用减值损失 |
315,683.50 |
-1,000,629.82 |
-131.55% |
投资回收及坏账准备减少 |
| 资产处置收益 |
17,952.23 |
5,112,360.92 |
-99.65% |
上年处置固定资产收益 |
| 营业外收入 |
529,150.50 |
38,614.78 |
1270.33% |
收到保险理赔款 |
| 营业外支出 |
98,172.78 |
39,022.65 |
151.58% |
报废固定资产 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
14,185,847.77 |
-22,788,532.07 |
162.25% |
销售商品收到的现金增加 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
167,201,267.67 |
267,797,841.52 |
-37.56% |
上年吸收投资收到现金 |
二、股东信息
（一）普通股股东持股情况
三、其他重要事项
- 卢连兴先生辞职：辞去公司第八届董事会董事长、董事职务，同时辞去战略委员会召集人及提名委员会委员职务。
- 暂代职责：由公司董事、总经理王欢先生暂代董事长及战略委员会召集人职责，直至新任人选产生。
- 未补选董事及董事长：目前公司尚未补选董事及选举新董事长，根据公司章程规定，王欢先生暂时行使法定代表人职责。
四、季度财务报表摘要
（一）合并资产负债表（2023年9月30日）
| 项目 |
2023年9月30日（元） |
2023年1月1日（元） |
| 资产总计 |
2,106,053,033.13 |
1,838,429,134.17 |
| 流动资产合计 |
914,071,332.28 |
754,437,330.83 |
| 非流动资产合计 |
1,191,981,700.85 |
1,083,991,803.34 |
| 负债合计 |
815,032,505.19 |
590,353,370.24 |
| 所有者权益合计 |
1,291,020,527.94 |
1,248,075,763.93 |
（二）合并年初至报告期末利润表
| 项目 |
本期发生额（元） |
上期发生额（元） |
| 营业收入 |
708,042,410.21 |
621,855,502.22 |
| 营业成本 |
648,080,264.95 |
575,503,280.07 |
| 营业利润 |
35,877,065.45 |
36,107,364.12 |
| 净利润 |
35,102,941.04 |
34,490,670.42 |
（三）合并年初至报告期末现金流量表
| 项目 |
本期发生额（元） |
上期发生额（元） |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
14,185,847.77 |
-22,788,532.07 |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
-166,984,237.20 |
-195,448,314.96 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
167,201,267.67 |
267,797,841.52 |
| 现金及现金等价物净增加额 |
15,129,540.27 |
60,507,969.81 |
五、总结
- 营业收入：同比增长13.86%，但净利润同比下滑4.72%，主要因成本上升及非经常性损益影响。
- 财务结构：固定资产和长期借款显著增长，反映公司正在进行造船项目投资。
- 股东结构：山东省国有资产投资控股有限公司为最大股东，持股比例达47.25%。
- 现金状况：经营活动现金流显著改善，筹资活动现金流减少，可能与上年同期吸收投资有关。
- 管理层变动：卢连兴辞职，王欢暂代董事长职责，公司尚未补选新董事长。
