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安徽大地熊新材料股份有限公司2023年第三季度报告总结

核心内容概览

安徽大地熊新材料股份有限公司（证券代码：688077）在2023年第三季度及前三季度的财务表现显示，公司面临显著的业绩下滑。主要财务数据和财务指标均出现大幅下降，反映出公司在经营环境和市场需求方面的挑战。

主要财务数据与财务指标

一、主要会计数据和财务指标

二、非经常性损益项目

主要会计数据变动原因

• 营业收入下降：主要由于稀土原材料价格震荡下行，导致产品销量及售价均有所下降。
• 净利润下降：营业收入下降，单位产品成本变动小于销售价格变动，销售毛利率下降。
• 经营活动产生的现金流量净额：本期支付货款减少，导致现金流入增加。
• 基本每股收益与稀释每股收益：受净利润减少及资本公积转增股本影响。
• 加权平均净资产收益率：受净利润减少影响，收益率显著下降。
• 研发投入：同比增长5.86%，但占营业收入比例略有下降，显示研发投入效率有所提高。

股东信息

• 股东总数：8,129名普通股股东，无表决权恢复的优先股股东。

• 前10名股东持股情况：

  • 熊永飞：持股36.67%，41,469,826股
  • 曹庆香：持股5.68%，6,429,108股
  • 安徽高新金通安益股权投资基金（有限合伙）：持股4.95%，5,599,803股
  • 谭新博：持股3.75%，4,246,000股
  • 陈春生：持股1.73%，1,952,220股
  • 衣晓飞：持股1.38%，1,564,500股
  • 华泰证券资管相关计划：持股1.25%，1,410,000股
  • 王忠友：持股1.12%，1,265,072股
  • 陈静武：持股1.06%，1,195,600股
  • 上海玖歌投资管理有限公司相关基金：持股0.97%，1,100,000股

• 股东关联关系：熊永飞与曹庆香为夫妻关系。

• 融资融券情况：王忠友及上海玖歌投资管理有限公司相关基金通过信用证券账户持有股份。

资产负债情况

合并资产负债表（2023年9月30日）

• 总资产：2,348,938,341.21元，较上年度末下降16.88%
• 负债总计：1,215,626,637.64元，较上年度末下降16.88%
• 所有者权益：1,101,502,249.00元，较上年度末下降6.57%

母公司资产负债表（2023年9月30日）

• 资产总计：1,846,356,728.18元，较上年度末下降15.62%
• 负债总计：801,534,984.28元，较上年度末下降16.88%
• 所有者权益：1,044,821,743.90元，较上年度末下降3.37%

利润表情况

合并利润表（2023年1—9月）

• 营业收入：1,036,156,525.78元，同比下降33.38%
• 营业成本：922,695,889.57元，同比下降26.43%
• 税金及附加：9,116,580.58元，同比增长44.39%
• 销售费用：25,629,578.36元，同比下降8.35%
• 管理费用：37,056,496.11元，同比下降16.28%
• 研发费用：65,460,143.87元，同比下降28.19%
• 财务费用：11,964,216.41元，同比增长5.76%
• 投资收益：-2,324,012.80元，同比下降168.97%
• 净利润：-40,683,395.32元，同比下降132.51%

母公司利润表（2023年1—9月）

• 营业收入：735,254,514.89元，同比下降38.27%
• 营业成本：640,945,559.03元，同比下降34.46%
• 税金及附加：7,227,759.95元，同比增长109.71%
• 销售费用：17,196,045.10元，同比下降13.73%
• 管理费用：20,923,622.97元，同比下降17.81%
• 研发费用：31,456,229.43元，同比下降30.08%
• 财务费用：7,227,759.95元，同比下降9.45%
• 投资收益：-2,373,520.06元，同比下降168.59%
• 净利润：5,806,080.02元，同比下降93.43%

现金流量表情况

合并现金流量表（2023年1—9月）

• 经营活动产生的现金流量净额：173,297,647.72元，同比改善
• 投资活动产生的现金流量净额：-35,619,763.14元，同比下降86.69%
• 筹资活动产生的现金流量净额：-186,043,820.87元，同比下降81.42%
• 现金及现金等价物净增加额：-46,637,801.28元，同比下降81.42%

母公司现金流量表（2023年1—9月）

• 经营活动产生的现金流量净额：124,063,372.62元，同比改善
• 投资活动产生的现金流量净额：39,511,375.02元，同比增长461.11%
• 筹资活动产生的现金流量净额：-186,043,820.87元，同比下降81.42%
• 现金及现金等价物净增加额：-46,637,801.28元，同比下降81.42%

关键信息总结

• 业绩下滑：营业收入、净利润、扣非净利润等主要财务指标均大幅下降，显示公司面临经营压力。
• 成本控制：尽管营业收入下降，但单位产品成本变动小于销售价格变动，导致毛利率下降。
• 研发投入：研发投入增加，但占收入比例略有下降，显示研发投入效率提升。
• 现金流：经营活动现金流有所改善，但投资和筹资活动现金流仍为负。
• 股东结构：熊永飞为最大股东，持股比例达36.67%；曹庆香为第二大股东，持股比例为5.68%。
• 资产与负债变化：总资产和负债均下降，所有者权益有所减少，反映公司资产规模收缩。
• 净利润波动：净利润大幅下降，显示公司盈利能力受到较大影响。
• 现金管理：公司现金及现金等价物余额下降，但期末现金仍保持在合理水平。

主要观点

1. 业绩表现不佳：公司营业收入和净利润均出现显著下降，主要受稀土原材料价格震荡和产品销量及售价下降影响。
2. 成本控制与毛利率：尽管营业收入下降，但单位产品成本变动小于销售价格变动，导致毛利率下降。
3. 研发投入增加：研发投入同比增长，显示公司对技术创新的重视，但占收入比例略有下降。
4. 现金流改善：经营活动现金流有所改善，但投资和筹资活动现金流仍为负。
5. 股东结构稳定：主要股东保持不变，熊永飞和曹庆香为实际控制人，持股比例较高。
6. 资产与负债结构变化：总资产和负债均下降，所有者权益有所减少，显示公司资产规模收缩。
7. 净利润波动显著：净利润大幅下降，显示公司盈利能力受到较大影响。
8. 现金管理稳健：公司现金及现金等价物余额下降，但期末现金仍保持在合理水平。

关键信息总结

• 营业收入：同比下降33.38%，主要因稀土原材料价格震荡和产品销量下降。
• 净利润：同比下降132.51%，受毛利率下降影响。
• 研发投入：同比增长5.86%，但占收入比例略有下降。
• 现金流：经营活动现金流改善，但投资和筹资活动现金流为负。
• 股东结构：熊永飞为最大股东，持股36.67%，曹庆香为第二大股东，持股5.68%。
• 资产与负债：总资产和负债均下降，所有者权益减少。
• 净利润波动：净利润大幅下降，显示盈利能力下滑。
• 现金余额：期末现金及现金等价物余额为224,184,674.91元，同比下降20.22%。